序論：寫作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的案例范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

錢七虎院士在中國(guó)地下工程安全風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)展、挑戰(zhàn)及對(duì)策中指出隧道工程建設(shè)信息化技術(shù)的發(fā)展方向，包括開展基于大數(shù)據(jù)技術(shù)的TBM/盾構(gòu)施工的分析與控制研究，以及數(shù)字隧道向智慧隧道的發(fā)展，提出智慧隧道“智”體現(xiàn)四個(gè)方面:透徹感知、全面互聯(lián)、深度整合、智能服務(wù)。    

巖土工程施工工序復(fù)雜、工種繁多，施工事故不僅與設(shè)計(jì)、操控有關(guān)，還與地層、地下水、環(huán)境等因素相聯(lián)系，造成很多事故機(jī)理難以完全摸清，且在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程中，由于人類本身經(jīng)驗(yàn)的相對(duì)缺乏、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的時(shí)間不充裕，或者風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施者主觀的不確定性等原因，可能造成風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別不全面、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可參考性不強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策不合理等后果，從而使得風(fēng)險(xiǎn)管理達(dá)不到其原定的目標(biāo)，甚至失效。為了充分、有效地利用人類以前的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估經(jīng)驗(yàn)，吸取以往的事故教訓(xùn)，神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)、（BR（ （ase-Based  Reasoning，案例推理）、RBR（ Rule-Based Reasoning，規(guī)則推理）等智能化分析工具應(yīng)用于巖土工程施工安全評(píng)估能夠很好地解決風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程中時(shí)間、經(jīng)驗(yàn)不足的問題。    

華中科技大學(xué)的劉博基于案例((（BR）和基于規(guī)則((RBR）混合模式設(shè)計(jì)地鐵施工安全事故案例庫(kù)的結(jié)構(gòu)化模型，其搜集了國(guó)內(nèi)外(國(guó)內(nèi)為主）71個(gè)地鐵工程施工安全事故案例，分析典型案例的表示形式、內(nèi)容特征及統(tǒng)計(jì)規(guī)律，并通過對(duì)特征的相似性、案例庫(kù)的有效性和可操作性分析，論證歷史案例重用的可行性。葉婷婷等將案例推理的原則應(yīng)用到構(gòu)建集成情境的地鐵施工安全動(dòng)態(tài)辨識(shí)知識(shí)庫(kù)中，運(yùn)用案例推理和專家識(shí)別的方法構(gòu)建知識(shí)庫(kù)的主要運(yùn)轉(zhuǎn)方式，分別運(yùn)用案例推理、專家識(shí)別實(shí)現(xiàn)知識(shí)庫(kù)自動(dòng)識(shí)別器、人機(jī)識(shí)別器的運(yùn)轉(zhuǎn)，并通過雙方相互融合、相互促進(jìn)實(shí)現(xiàn)知識(shí)庫(kù)運(yùn)轉(zhuǎn)。李興高針對(duì)泥餅等盾構(gòu)掘進(jìn)中典型事故，基于典型事故掘進(jìn)參數(shù)數(shù)據(jù)，利用BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)故障識(shí)別和分析，對(duì)于泥餅故障，文獻(xiàn)選用了扭矩、推力、推進(jìn)速度、閘門壓力、出土溫度作為神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的輸入指標(biāo)，以事故發(fā)生與否作為輸出指標(biāo)。    

林鵬研發(fā)了一種在混凝土壩區(qū)為工人提供安全保護(hù)和各種服務(wù)的實(shí)時(shí)隧道定位系統(tǒng)，基于該系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)在線、實(shí)時(shí)跟蹤、智能識(shí)別功能，還具有工人緊急呼叫、跟蹤歷史和位置查詢等功能，現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)用表明，該算法可靠、準(zhǔn)確(3-5米精度），可提供實(shí)時(shí)定位服務(wù)。

篇(2)

關(guān)鍵詞:電網(wǎng)規(guī)劃；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；可靠性

中圖分類號(hào)： U665 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A

引言

隨著我國(guó)電力需求的快速增長(zhǎng), 電網(wǎng)建設(shè)規(guī)模不斷擴(kuò)大, 電力系統(tǒng)的安全可靠問題日益成為用戶和電力部門共同關(guān)注的焦點(diǎn)。近年來, 世界各地多次爆發(fā)的大規(guī)模停電事故給人民生活、社會(huì)安定帶來了巨大沖擊, 保證系統(tǒng)的可靠供電成為電力部門的首要任務(wù).

本文將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估理論應(yīng)用于電網(wǎng)的規(guī)劃設(shè)計(jì),提出了對(duì)電力系統(tǒng)事故發(fā)生概率和事故后果進(jìn)行綜合評(píng)估的模型和算法。通過工程案例應(yīng)用分析,論證了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法在電網(wǎng)規(guī)劃設(shè)計(jì)中的可行性和實(shí)用性, 為發(fā)展和完善傳統(tǒng)的電網(wǎng)規(guī)劃設(shè)計(jì)方法提供了一種新的思路。

一、引入風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的必要性

目前電網(wǎng)規(guī)劃設(shè)計(jì)研究大多數(shù)集中在滿足未來負(fù)荷需求的基礎(chǔ)上,確定待建輸電線路的數(shù)量和位置以使總的投資成本最低這樣一個(gè)問題。在這種規(guī)劃設(shè)計(jì)思路指導(dǎo)下,規(guī)劃設(shè)計(jì)人員將根據(jù)未來電源和負(fù)荷的預(yù)測(cè)情況,構(gòu)建合理的電網(wǎng)框架結(jié)構(gòu),并通過常規(guī)的短路電流及穩(wěn)定校驗(yàn)等電氣計(jì)算,最終確定所采用的規(guī)劃設(shè)計(jì)方案。這種規(guī)劃設(shè)計(jì)方案的比選原則,主要考慮了初投資等電網(wǎng)規(guī)劃中的經(jīng)濟(jì)性問題,對(duì)系統(tǒng)的可靠 性則 普遍 采用 N-1安全準(zhǔn)則校驗(yàn),并且僅考慮預(yù)想事故發(fā)生后的靜態(tài)安全約束。因此,必須在電網(wǎng)規(guī)劃中對(duì)事件發(fā)生的概率和后果進(jìn)行綜合評(píng)判,這里將引入系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的概念。風(fēng)險(xiǎn)和可靠性存在若干相通的含義,分別描述同一事實(shí)的兩個(gè)方面。更高的風(fēng)險(xiǎn)意味著更低的可靠性,反之亦然。風(fēng)險(xiǎn)定量評(píng)估的目的在于建立表征系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo),即能夠綜合考慮失效事件發(fā)生的可能性和這些事件發(fā)生后果的嚴(yán)重程度。顯然,一種可行的選擇就是在工程規(guī)劃、設(shè)計(jì)、運(yùn)行和維修中引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理,以使系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)水平保持在可接受的范圍內(nèi)。

二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和指標(biāo)計(jì)算

對(duì)電網(wǎng)規(guī)劃方案的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,可采用狀態(tài)枚舉法或蒙特卡羅模擬法。蒙特卡羅模擬法便于處理負(fù)荷的隨機(jī)變化特性,計(jì)算量幾乎不受系統(tǒng)規(guī)模和復(fù)雜程度的影響,但其計(jì)算時(shí)間較慢;而狀態(tài)枚舉法一般用于元件失效概率較小或者運(yùn)行工況較為簡(jiǎn)單的情形。由于在電網(wǎng)規(guī)劃設(shè)計(jì)階段,更著重于各個(gè)規(guī)劃方案之間的橫向比較,而對(duì)模型和參數(shù)的準(zhǔn)確性要求不高;另一方面規(guī)劃設(shè)計(jì)出的方案往往具有較強(qiáng)的承載風(fēng)險(xiǎn)能力,因此本文采取在應(yīng)用上更為靈活的狀態(tài)枚舉法進(jìn)行系統(tǒng)規(guī)劃方案的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,同時(shí)制定合理的簡(jiǎn)化原則以降低計(jì)算的復(fù)雜程度。

2.1 風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)計(jì)算方法

基于潮流過負(fù)荷校驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)計(jì)算是指,利用n-r預(yù)想事故掃描(潮 流 分析)確定系統(tǒng)的失效狀態(tài)(線路過負(fù)荷或者節(jié)點(diǎn)低電壓),進(jìn)而進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)計(jì)算。具體方法和步驟如下:(1)建立多級(jí)負(fù)荷水平根據(jù)系統(tǒng)年負(fù)荷預(yù)測(cè)曲線,將負(fù)荷水平劃分為若干等級(jí)并形成相應(yīng)的分析案例。對(duì)每一級(jí)負(fù)荷水平案例分別進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)計(jì)算。(2)利用枚舉技術(shù)選擇并確定系統(tǒng)狀態(tài)系統(tǒng)狀態(tài)概率按下式計(jì)算:

其中:P(s)是僅考慮元件停運(yùn)事件的系統(tǒng)狀態(tài)s的概率;nd為在系統(tǒng)狀態(tài)s中不可用的元件數(shù);n為系統(tǒng)元件總數(shù);Ui、Uj是元件i與j的與停運(yùn)相關(guān)的不可用率:

式中:λi為元件與停運(yùn)相關(guān)的失效率(失效次數(shù)/年);μi=8760/MTTRi為 元 件i與 停 運(yùn) 相 關(guān) 的 修 復(fù) 率 (修 復(fù) 次 數(shù) /年 );M T T R i為元件i的平均停運(yùn)時(shí)間(h/次);fi為元件i的平均停運(yùn)頻率(停運(yùn)次數(shù)/年)。在實(shí)際計(jì)算中,fi和MTTRi均可由歷史統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)獲得,λi由式(2)經(jīng)變換后求取:

(3)預(yù)想事故分析針對(duì)給定狀態(tài)進(jìn)行潮流過負(fù)荷/節(jié)點(diǎn)低電壓校驗(yàn)。如果系統(tǒng)存在過負(fù)荷線路或低電壓節(jié)點(diǎn),則記錄該狀態(tài)為一個(gè)失效狀態(tài)。針對(duì)過負(fù)荷的線路,調(diào)整系統(tǒng)中各發(fā)電機(jī)的出力以消除過負(fù)荷,如仍然存在過負(fù)荷的線路,根據(jù)各負(fù)荷節(jié)點(diǎn)潮流靈敏度確定需要削減的負(fù)荷量。①計(jì)算系統(tǒng)和分項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)根據(jù)各級(jí)負(fù)荷水平下分析結(jié)果計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。

①負(fù)荷削減概率PLC

其中:Fi是多級(jí)負(fù)荷模型中第i個(gè)負(fù)荷水平下系統(tǒng)全部失效狀態(tài)的集合;NL是負(fù)荷水平分級(jí)數(shù),由實(shí)際負(fù)荷數(shù)據(jù)確定;Ti是第i個(gè)負(fù)荷水平的時(shí)間長(zhǎng)度(h);T是負(fù)荷曲線的時(shí)間期間全長(zhǎng)(h),通常為一年。

②期望缺供電量EENS(MW·h/年)

其中,C(s)是狀態(tài)s的負(fù)荷削減量(MW)。

③期望負(fù)荷削減頻率EFLC(次/年)

其中,m(s)在不考慮降額狀態(tài)時(shí)即為系統(tǒng)元件的總數(shù)。

④負(fù)荷削減平均持續(xù)時(shí)間

ADLC(h/次 )

式(4)～(7)適用于各個(gè)母線、分區(qū)或整個(gè)系統(tǒng)的指標(biāo)計(jì)算。對(duì)于母線/分區(qū)指標(biāo),Fi是只涉及到與某一母線/分區(qū)負(fù)荷削減相對(duì)應(yīng)的系統(tǒng)失效狀態(tài)集合;對(duì)于系統(tǒng)指標(biāo),則是與任意母線負(fù)荷削減相對(duì)應(yīng)的系統(tǒng)失效狀態(tài)的集合。

2.2 風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)計(jì)算簡(jiǎn)化原則

(1)預(yù)想事故重?cái)?shù)簡(jiǎn)化

隨著預(yù)想事故重?cái)?shù)(r)的增加,系統(tǒng)枚舉狀態(tài)的規(guī)模也急劇增大,嚴(yán)重妨礙了風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的有效計(jì)算。為此,采取如下簡(jiǎn)化原則:1）假定位于不同區(qū)域的線路故障關(guān)聯(lián)性很小,從而忽略其后果分析,即只考慮位于同區(qū)的多條線路同時(shí)發(fā)生故障;2）對(duì)于3重以上事故,假定其發(fā)生概率趨近于零,從而可忽略其后果分析,即不再計(jì)入風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)計(jì)算當(dāng)中;3）如果一個(gè)r重事故掃描的判定結(jié)果為失效狀態(tài),則假定與該事故相關(guān)的(r+k)重事故掃描的判定結(jié)果均為失效狀態(tài),且負(fù)荷消減量相同,從而忽略其后果分析。

(2)負(fù)荷水平等級(jí)簡(jiǎn)化

事實(shí)上,在進(jìn)行多級(jí)負(fù)荷水平的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí),應(yīng)針對(duì)負(fù)荷曲線上的所有負(fù)荷水平分別進(jìn)行分析,再根據(jù)負(fù)荷水平持續(xù)時(shí)間進(jìn)行指標(biāo)匯總,但負(fù)荷水平的多樣性將直接導(dǎo)致計(jì)算分析規(guī)模的擴(kuò)大。

三、電網(wǎng)規(guī)劃設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)用

首先,在明確的規(guī)劃設(shè)計(jì)準(zhǔn)則和清晰的規(guī)劃設(shè)計(jì)目標(biāo)指導(dǎo)下進(jìn)行電網(wǎng)規(guī)劃設(shè)計(jì);其次,根據(jù)現(xiàn)有電網(wǎng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后的結(jié)果與相關(guān)的技術(shù)分析以及規(guī)劃時(shí)間跨度內(nèi)的負(fù)荷水平與發(fā)電規(guī)劃,再結(jié)合電網(wǎng)運(yùn)行人員的長(zhǎng)期運(yùn)行經(jīng)驗(yàn),提出有針對(duì)性地強(qiáng)化電網(wǎng)的有效措施,制定可行的規(guī)劃設(shè)計(jì)方案以滿足未來電網(wǎng)可靠性要求;最后,借助于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具對(duì)制定的每個(gè)規(guī)劃設(shè)計(jì)方案進(jìn)行可靠性預(yù)測(cè)分析與經(jīng)濟(jì)分析,最后依據(jù)總的投資成本最小或成本效益比最大的原則確定最佳規(guī)劃設(shè)計(jì)方案。

四、結(jié)語

本文將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估理論與電網(wǎng)的規(guī)劃設(shè)計(jì)相結(jié)合, 提出了綜合電力系統(tǒng)故障發(fā)生概率和故障失效后果進(jìn)行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的模型和算法。通過對(duì)電網(wǎng)規(guī)劃設(shè)計(jì)方案風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的計(jì)算, 實(shí)現(xiàn)了在電網(wǎng)規(guī)劃設(shè)計(jì)中量化處理可靠性問題的目標(biāo), 進(jìn)一步完善了傳統(tǒng)的電網(wǎng)規(guī)劃設(shè)計(jì)方法。

參考文獻(xiàn)

[1]孫強(qiáng),張運(yùn)洲,李雋,王樂,曾沅.  電網(wǎng)規(guī)劃設(shè)計(jì)中的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)用[J]. 電力系統(tǒng)及其自動(dòng)化學(xué)報(bào). 2009(06)

篇(3)

關(guān)鍵詞：現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)，特征；案例分析；建議

中圖分類號(hào)：F239 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1672-3198(2009)24-0174-02

風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)作為一種重要的審計(jì)理念和方法，隨著國(guó)內(nèi)外審計(jì)失敗事件的爆發(fā)，受到行業(yè)內(nèi)外新l的關(guān)注。在我國(guó)，2006年2月15日，中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則正式，并已于2007年1月1日起全面施行。開始了我國(guó)審計(jì)模式向風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的轉(zhuǎn)變。本文通過對(duì)現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的審計(jì)模式及其內(nèi)涵進(jìn)行詳細(xì)分析，可見，現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)模式有效克服傳統(tǒng)審計(jì)模式普遍存在的“只見樹木，不見森林”的弊端。運(yùn)用案例分析進(jìn)一步說明了實(shí)施現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的重要性，增強(qiáng)了現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)提高了審計(jì)質(zhì)量這一說法的說服力。為了適應(yīng)當(dāng)前審計(jì)環(huán)境的諸多變化及注冊(cè)會(huì)計(jì)職業(yè)迅速發(fā)展的需要，風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在我國(guó)開始被推廣應(yīng)用，最后本文提出了相關(guān)實(shí)施前的準(zhǔn)備措施。相信隨著現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的逐漸發(fā)展和完善，其將在注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)界得到普遍的認(rèn)可，并得以積極地運(yùn)用。

1　風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的內(nèi)涵和特征

現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)是指審計(jì)師通過對(duì)被審計(jì)單位進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)職業(yè)判斷，評(píng)價(jià)被審計(jì)單位風(fēng)險(xiǎn)控制，確定剩余風(fēng)險(xiǎn)，執(zhí)行追加審計(jì)程序，從而將剩余風(fēng)險(xiǎn)降低到可接受水平的一種審計(jì)方法和技術(shù)。隨著社會(huì)上對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師的訴訟案件的不斷增多，現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)應(yīng)運(yùn)而生。在審計(jì)系統(tǒng)中其大膽引用戰(zhàn)略理論與系統(tǒng)觀念。試圖從企業(yè)的戰(zhàn)略分析著手，通過戰(zhàn)略系統(tǒng)分析一環(huán)節(jié)分析一剩余風(fēng)險(xiǎn)分析一具體審計(jì)目標(biāo)的分解一實(shí)質(zhì)性測(cè)試的時(shí)間、范圍和性質(zhì)的確定的思路將被審計(jì)客戶會(huì)計(jì)報(bào)表錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析緊密地結(jié)合起來。現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)全面、動(dòng)態(tài)的考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，是提高工作質(zhì)量，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。與傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)相比，現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)將審計(jì)學(xué)、系統(tǒng)理論和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略結(jié)合起來，更加重視企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，獲取審計(jì)證據(jù)的領(lǐng)域也更加廣泛。

與傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)相比，現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)具有如下9個(gè)主要特征。

(1)重心前移：將審計(jì)重心從以審計(jì)測(cè)試為中心轉(zhuǎn)移到以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為中心。(2)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估重心轉(zhuǎn)移；從偵察管理層舞弊的角度出發(fā)，審計(jì)師審計(jì)的重點(diǎn)是發(fā)現(xiàn)管理層舞弊，評(píng)估重點(diǎn)是固有風(fēng)險(xiǎn)，但固有風(fēng)險(xiǎn)不可直接評(píng)估，所以審計(jì)師直接評(píng)估固有風(fēng)險(xiǎn)和初步控制風(fēng)險(xiǎn)的聯(lián)合風(fēng)險(xiǎn)。(3)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方式改變：現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)所采用的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不再直接對(duì)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，而是從經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人手。(4)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)構(gòu)化；使風(fēng)險(xiǎn)分析從零散走向結(jié)構(gòu)化?？紤]了多方面的風(fēng)險(xiǎn)因素，便于做綜合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。(5)分析性程序成為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中心。分析性程序是現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中最重要的程序。審計(jì)師將現(xiàn)代管理中的分析工具充分運(yùn)用到風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中去，不僅包括財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的分析，還包括非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的分析。(6)審計(jì)師專業(yè)知識(shí)結(jié)構(gòu)改變。由于審計(jì)重心轉(zhuǎn)移，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采用的各種風(fēng)險(xiǎn)縫隙方法大量借鑒了現(xiàn)代管理知識(shí)，審計(jì)師不僅要精通審計(jì)知識(shí)，還要掌握常用的現(xiàn)代管理學(xué)分析工具。(7)審計(jì)測(cè)試程序個(gè)性化；針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)不同的客戶、客戶不同的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，采用相應(yīng)個(gè)性化的審計(jì)程序。(8)“自上而下”與“自下而上”相結(jié)合，有利于提高審計(jì)效率。(9)審計(jì)證據(jù)范圍擴(kuò)大：在現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)模式下，審計(jì)師擴(kuò)大了取證范圍，從一般員工處或供應(yīng)商、銷售商等獲取審計(jì)證據(jù)，這是針對(duì)管理層舞弊的有效偵察措施。業(yè)內(nèi)人士和專業(yè)咨詢?nèi)耸康囊庖娨部勺鳛閷?duì)審計(jì)師審計(jì)專業(yè)判斷的補(bǔ)充。

2　案例分析

Rubbermmd曾是美國(guó)全球領(lǐng)先的塑料制品生產(chǎn)商，產(chǎn)品包括儲(chǔ)藏罐和垃圾箱等。在20世紀(jì)90年代中期，該公司連續(xù)數(shù)年的年均增長(zhǎng)率超過14％，且連續(xù)三年被“財(cái)富”雜志評(píng)選為“美國(guó)最受歡迎的企業(yè)”。

對(duì)Rubbermaid進(jìn)行戰(zhàn)略分析后發(fā)現(xiàn)，該公司對(duì)原油價(jià)格的波動(dòng)非常敏感，因?yàn)樗芰现破返囊粋€(gè)重要原料是樹脂，而樹脂是通過原油煉制的。但Rubbermaid沒有采取任何控制原材料風(fēng)險(xiǎn)的措施一既沒有集中采購(gòu)，也沒有與供應(yīng)商簽訂長(zhǎng)期購(gòu)買合同。而實(shí)際上，該公司是世界上最大的樹脂消費(fèi)商之一，以其采購(gòu)規(guī)模，完全可以通過談判獲得很優(yōu)惠的價(jià)格。但該公司沒有利用集中采購(gòu)所能賦予它的定價(jià)能力，而是在全球12個(gè)地方分別采購(gòu)。當(dāng)原油價(jià)格上漲時(shí)，它只能把增加的成本轉(zhuǎn)嫁給客戶。

該公司也未能有效管理與最大客戶沃爾瑪?shù)年P(guān)系。沃爾瑪拒絕接受價(jià)格上漲。并把Rubbermaid的產(chǎn)品放在靠里的貨架上，而將Ruhbermald的低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手Sterlite的產(chǎn)品置于位置最好的貨架上。

該公司另一個(gè)戰(zhàn)略方面的問題是制定的增長(zhǎng)目標(biāo)太高一試圖維持14％的年增長(zhǎng)率。實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的困難給管理層形成巨大壓力，而這一點(diǎn)對(duì)于內(nèi)控環(huán)境十分不利。同時(shí)，它在歐洲的擴(kuò)張也遭遇挫折。

基于這些情況，審計(jì)師可作出合理的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)預(yù)期：銷售增長(zhǎng)放緩、銷售毛利收窄、利潤(rùn)降低、研發(fā)費(fèi)用需要增加等。假如出現(xiàn)與預(yù)期不一致的情形，如這一年的銷售毛利反而比去年增加等，審計(jì)師就要打個(gè)問號(hào)。同時(shí)，審計(jì)師可能估計(jì)它會(huì)通過降低產(chǎn)品質(zhì)量來降低成本，以達(dá)到業(yè)績(jī)目標(biāo)，這就需要對(duì)成本結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析，看它有沒有改變產(chǎn)品配方來壓縮成本；如果它產(chǎn)量過大而銷售又不利，它的庫(kù)存應(yīng)該會(huì)增加，還有資本結(jié)構(gòu)方面，它在歐洲投資失敗，這些資本是否作為壞帳沖銷掉；等等。通過這樣一步步的分析評(píng)估，審計(jì)師可以判斷出該公司風(fēng)險(xiǎn)較高的領(lǐng)域。

從上述案例不難看出。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)是以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為重點(diǎn)，而不是像傳統(tǒng)的審計(jì)方式那樣，以審計(jì)測(cè)試為中心。審計(jì)平臺(tái)的擴(kuò)大對(duì)審計(jì)師的現(xiàn)有知識(shí)結(jié)構(gòu)提出了挑戰(zhàn)?？梢?，風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)就是分析研究企業(yè)在哪些方面的風(fēng)險(xiǎn)沒有防范好、它對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表可能有什么樣的影響，然后再通過相互印證的證據(jù)來判斷報(bào)表是否是真實(shí)和恰當(dāng)?shù)摹?/p>

3　推動(dòng)我國(guó)應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)相關(guān)建議

(1)提高實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)需具備的注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)素質(zhì)。注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)具備與客戶所在行業(yè)及企業(yè)相關(guān)的知識(shí)結(jié)構(gòu)。如：行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)及行業(yè)政策、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)環(huán)境、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，等等。注冊(cè)會(huì)計(jì)師在盡多掌握行業(yè)知識(shí)、企業(yè)知識(shí)的同時(shí)。還要實(shí)現(xiàn)注冊(cè)會(huì)計(jì)師隊(duì)伍的優(yōu)化組合，改變會(huì)計(jì)師事務(wù)所單一財(cái)會(huì)型人員的結(jié)構(gòu)，注重聘用一些法律、工程技術(shù)、計(jì)算機(jī)等非會(huì)計(jì)審計(jì)專業(yè)的人才，并對(duì)項(xiàng)目審計(jì)小組進(jìn)行科學(xué)配備，審計(jì)執(zhí)業(yè)中，注冊(cè)會(huì)計(jì)師必須堅(jiān)持職業(yè)懷疑態(tài)度，堅(jiān)持強(qiáng)制審計(jì)程序的嚴(yán)格執(zhí)行。注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)和會(huì)計(jì)師事務(wù)所都應(yīng)建立計(jì)

算機(jī)網(wǎng)絡(luò)，擴(kuò)大及方便注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)各行業(yè)政策、知識(shí)的學(xué)習(xí)與掌握，以降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，提高審計(jì)質(zhì)量。

(2)健全法律法規(guī)制度。提升注冊(cè)會(huì)計(jì)師法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。研究表明，注冊(cè)會(huì)計(jì)師是當(dāng)前會(huì)計(jì)、審計(jì)制度執(zhí)行最主要的法律主體。加大對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師違法行為的責(zé)任追究與處罰力度，以強(qiáng)化注冊(cè)會(huì)計(jì)師的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

(3)進(jìn)一步強(qiáng)化支持風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的網(wǎng)絡(luò)化信息系統(tǒng)的資源共享。要推動(dòng)社會(huì)建立企業(yè)信用體系，在政府、銀行、協(xié)會(huì)及會(huì)計(jì)師事務(wù)所等單位之間連網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)資源共享。會(huì)計(jì)師事務(wù)所本身也應(yīng)建立龐大的數(shù)據(jù)庫(kù)，按類別、行業(yè)收集、存儲(chǔ)、更新注冊(cè)會(huì)計(jì)師運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)所需要掌握的會(huì)計(jì)和審計(jì)準(zhǔn)則內(nèi)容以及客戶所在行業(yè)、企業(yè)戰(zhàn)略，成功、失敗審計(jì)案件介紹等信息，以不斷拓展注冊(cè)會(huì)計(jì)師的知識(shí)結(jié)構(gòu)t降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，提高審計(jì)質(zhì)量。

(4)健全企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制，夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的制度基礎(chǔ)。一個(gè)企業(yè)內(nèi)部控制的好壞，與注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的高低直接相關(guān)。應(yīng)從建立健全企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制著手，在優(yōu)化公司治理框架下，從企業(yè)內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)、運(yùn)行、評(píng)價(jià)、改進(jìn)四個(gè)環(huán)節(jié)建立與完善企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制，強(qiáng)調(diào)高級(jí)領(lǐng)導(dǎo)層的控制責(zé)任，關(guān)注對(duì)全部風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，重視日?？刂苹顒?dòng)，抓住內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)，才能不斷提高企業(yè)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的運(yùn)用。

4　結(jié)論

篇(4)

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 管理 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

一、收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息

實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理,企業(yè)應(yīng)廣泛、持續(xù)不斷地收集與本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)部、外部初始信息,包括歷史數(shù)據(jù)和未來預(yù)測(cè)。應(yīng)把收集初始信息的職責(zé)分工落實(shí)到各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位。

(一)在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)方面,企業(yè)應(yīng)廣泛收集國(guó)內(nèi)外企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)失控導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例

至少收集與本企業(yè)相關(guān)的以下重要信息:國(guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策以及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況、本行業(yè)狀況、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策;科技進(jìn)步、技術(shù)創(chuàng)新的有關(guān)內(nèi)容;市場(chǎng)對(duì)本企業(yè)產(chǎn)品或服務(wù)的需求;與企業(yè)戰(zhàn)略合作伙伴的關(guān)系;與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相比,本企業(yè)的實(shí)力與差距;本企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、投融資計(jì)劃、年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略以及編制這些戰(zhàn)略、規(guī)劃、計(jì)劃、目標(biāo)的有關(guān)依據(jù)。

(二)在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面,企業(yè)應(yīng)廣泛收集國(guó)內(nèi)外企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)失控導(dǎo)致危機(jī)的案例

至少收集本企業(yè)的以下重要信息:負(fù)債、或有負(fù)債、負(fù)債率、償債能力;現(xiàn)金流、應(yīng)收賬款及其占銷售收入的比重、資金周轉(zhuǎn)率;產(chǎn)品存貨及其占銷售成本的比重、應(yīng)付賬款及其占購(gòu)貨額的比重;制造成本和管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用;盈利能力;與本企業(yè)相關(guān)的行業(yè)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估算、與國(guó)際會(huì)計(jì)制度的差異與調(diào)節(jié)等信息。

(三)在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面,企業(yè)應(yīng)廣泛收集國(guó)內(nèi)外企業(yè)忽視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、缺乏應(yīng)對(duì)措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例

主要收集與本企業(yè)相關(guān)的以下重要信息:產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格及供需變化;能源、原材料、配件等物資供應(yīng)的充足性、穩(wěn)定性和價(jià)格變化;主要客戶、主要供應(yīng)商的信用情況;稅收政策和利率、匯率、股票價(jià)格指數(shù)的變化;潛在競(jìng)爭(zhēng)者、競(jìng)爭(zhēng)者及其主要產(chǎn)品、替代品情況。

(四)在運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)方面,企業(yè)應(yīng)至少收集與本企業(yè)、本行業(yè)相關(guān)的以下信息

產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、新產(chǎn)品研發(fā);新市場(chǎng)開發(fā),市場(chǎng)營(yíng)銷策略,包括產(chǎn)品或服務(wù)定價(jià)與銷售渠道,市場(chǎng)營(yíng)銷環(huán)境狀況等;企業(yè)組織效能、管理現(xiàn)狀、企業(yè)文化,高、中層管理人員和重要業(yè)務(wù)流程中專業(yè)人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)、專業(yè)經(jīng)驗(yàn);期貨等衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生失誤的流程和環(huán)節(jié);質(zhì)量、安全、環(huán)保、信息安全等管理中曾發(fā)生或易發(fā)生失誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié);企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀和能力。

(五)在法律風(fēng)險(xiǎn)方面,企業(yè)應(yīng)廣泛收集國(guó)內(nèi)外企業(yè)忽視法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、缺乏應(yīng)對(duì)措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例

至少收集與本企業(yè)相關(guān)的以下信息:國(guó)內(nèi)外與本企業(yè)相關(guān)的政治、法律環(huán)境;影響企業(yè)的新法律法規(guī)和政策;員工道德操守的遵從性;本企業(yè)簽訂的重大協(xié)議和有關(guān)貿(mào)易合同;本企業(yè)發(fā)生重大法律糾紛案件的情況;企業(yè)和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的知識(shí)產(chǎn)權(quán)情況。企業(yè)對(duì)收集的初始信息應(yīng)進(jìn)行必要的篩選、提煉、對(duì)比、分類、組合,以便進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

二、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

企業(yè)應(yīng)對(duì)收集的風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息和企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)三個(gè)步驟。

(一)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)由企業(yè)組織有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位實(shí)施,也可聘請(qǐng)有資質(zhì)、信譽(yù)好、風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)能力強(qiáng)的中介機(jī)構(gòu)協(xié)助實(shí)施。

(二)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是指查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項(xiàng)重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及其重要業(yè)務(wù)流程中有無風(fēng)險(xiǎn),有哪些風(fēng)險(xiǎn)。

(三)風(fēng)險(xiǎn)分析是對(duì)辨識(shí)出的風(fēng)險(xiǎn)及其特征進(jìn)行明確的定義描述,分析和描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件。

(四)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響程度、風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值等。

進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、分析、評(píng)價(jià),應(yīng)將定性與定量的方法相結(jié)合。定性方法可采用問卷調(diào)查、集體討論、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業(yè)標(biāo)桿比較、管理層訪談、由專人主持的工作訪談和調(diào)查研究等。定量方法可采用統(tǒng)計(jì)推論(如集中趨勢(shì)法)、計(jì)算機(jī)模擬(如蒙特卡羅分析法)、失效模式與影響分析、事件樹分析等。

進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)定量評(píng)估時(shí),應(yīng)統(tǒng)一制定各風(fēng)險(xiǎn)的度量單位和風(fēng)險(xiǎn)度量模型,并通過測(cè)試等方法,確保評(píng)估系統(tǒng)的假設(shè)前提、參數(shù)、數(shù)據(jù)來源和定量評(píng)估程序的合理性和準(zhǔn)確性。要根據(jù)環(huán)境的變化,定期對(duì)假設(shè)前提和參數(shù)進(jìn)行復(fù)核和修改,并將定量評(píng)估系統(tǒng)的估算結(jié)果與實(shí)際效果對(duì)比,據(jù)此對(duì)有關(guān)參數(shù)進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息實(shí)行動(dòng)態(tài)管理,定期或不定期地實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、分析、評(píng)價(jià),以便對(duì)新的風(fēng)險(xiǎn)和原有風(fēng)險(xiǎn)的變化重新評(píng)估。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案

企業(yè)制定風(fēng)險(xiǎn)解決的內(nèi)控方案應(yīng)滿足合規(guī)性的要求,堅(jiān)持經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)策略一致、風(fēng)險(xiǎn)控制與運(yùn)營(yíng)效率及效果相平衡的原則,針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)所涉及的各管理及業(yè)務(wù)流程,制定涵蓋各個(gè)環(huán)節(jié)的全流程控制措施;對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)所涉及的業(yè)務(wù)流程,要把關(guān)鍵環(huán)節(jié)作為控制點(diǎn),采取相應(yīng)的控制措施。

一般至少包括以下內(nèi)容:

(一)建立內(nèi)控崗位授權(quán)制度

對(duì)內(nèi)控所涉及的各崗位明確規(guī)定授權(quán)的對(duì)象、條件、范圍和額度等,任何組織和個(gè)人不得超越授權(quán)做出風(fēng)險(xiǎn)性的決定。

(二)建立內(nèi)控報(bào)告制度

明確規(guī)定報(bào)告人與接受報(bào)告人,報(bào)告的時(shí)間、內(nèi)容、頻率、傳遞路線、負(fù)責(zé)處理報(bào)告的部門和人員等。

(三)建立內(nèi)控批準(zhǔn)制度

對(duì)內(nèi)控所涉及的重要事項(xiàng),明確規(guī)定批準(zhǔn)的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權(quán)批準(zhǔn)的部門和人員及其相應(yīng)責(zé)任。

(四)建立內(nèi)控責(zé)任制度

按照權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一的原則,明確規(guī)定各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位、崗位、人員應(yīng)負(fù)的責(zé)任和獎(jiǎng)懲制度。

(五)建立內(nèi)控審計(jì)檢查制度

結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、方法、標(biāo)準(zhǔn)與流程,明確規(guī)定審計(jì)檢查的對(duì)象、內(nèi)容、方式和負(fù)責(zé)審計(jì)檢查的部門等。

(六)建立內(nèi)控考核評(píng)價(jià)制度

具備條件的企業(yè)應(yīng)把各業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行情況與績(jī)效薪酬掛鉤。

(七)建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度

對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)不斷的監(jiān)測(cè),及時(shí)預(yù)警信息,制定應(yīng)急預(yù)案,并根據(jù)情況變化調(diào)整控制措施。

(八)建立健全以總法律顧問制度為核心的企業(yè)法律顧問制度

大力加強(qiáng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè),形成由企業(yè)決策層主導(dǎo)、企業(yè)總法律顧問牽頭、企業(yè)法律顧問提供業(yè)務(wù)保障、全體員工共同參與的法律風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任體系。完善企業(yè)重大法律糾紛案件的備案管理制度。

篇(5)

【關(guān)鍵詞】制藥企業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理起源于美國(guó)，是美國(guó)進(jìn)行企業(yè)管理的科學(xué)方法，20世紀(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理逐步發(fā)展成為一門學(xué)科。質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理作為風(fēng)險(xiǎn)管理在發(fā)展過程中的衍生分支，其關(guān)注點(diǎn)是對(duì)產(chǎn)品或工藝質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，2005年人用藥物注冊(cè)技術(shù)要求國(guó)際協(xié)調(diào)會(huì)（ICH）了《Q9 質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理》，指南系統(tǒng)地闡述了質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理的原則、范圍、應(yīng)用步驟以及潛在應(yīng)用領(lǐng)域等，其目的是提供一套系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。ICH Q9提供了風(fēng)險(xiǎn)管理原則和工具，并被我國(guó)明確納入2011年3月1日生效的《藥品生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)范（2010年修訂）》中。

一、風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)介

1 風(fēng)險(xiǎn)管理基本原則：根據(jù)ICH Q9的要求，藥品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循以下兩個(gè)基本原則：

1.1 對(duì)質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)以科學(xué)知識(shí)為依據(jù)，并最終與保護(hù)患者相聯(lián)系；

1.2 質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理程序投入的水平、形式和文件應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)水平相當(dāng)。

2 質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序：質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理是對(duì)藥品整個(gè)生命周期的全過程進(jìn)行質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制、溝通和回顧。有效質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理的4個(gè)階段為：質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)（包括質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析和評(píng)估）、風(fēng)險(xiǎn)控制（包括質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的減低和接受）、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)溝通和質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)回顧。

2.1 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是對(duì)危害的識(shí)別、對(duì)危害相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)的分析和評(píng)價(jià)，是質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，作為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中明確定義風(fēng)險(xiǎn)的輔助，以下三個(gè)問題通常會(huì)用到：

a） 什么可能出錯(cuò)或發(fā)生故障？

b） 出錯(cuò)或發(fā)生故障的可能性（概率）有多大？

c） 因出錯(cuò)或發(fā)生故障而產(chǎn)生的后果的嚴(yán)重性？

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)有以下三個(gè)步驟：

d） 質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：解決“什么可能出錯(cuò)，其可能的后果是什么？”。

e） 質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)分析：對(duì)危害發(fā)生的可能性和嚴(yán)重性的定型和定量的過程。

f） 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：將已識(shí)別和分析的風(fēng)險(xiǎn)與給定的風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行比較。

2.1 風(fēng)險(xiǎn)控制

風(fēng)險(xiǎn)控制包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)降低和/或接受的決策。一般會(huì)關(guān)注以下幾個(gè)問題：

a） 質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)是否超出了預(yù)定的可接受水平？

b） 如何降低或消除質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)？

c） 利益、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)和資源之間的平衡點(diǎn)是什么？

d） 對(duì)已知風(fēng)險(xiǎn)的控制是否會(huì)引入新的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)？

質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)控制主要包括質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)降低和質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)接受兩部分：

a） 質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)降低：當(dāng)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)超過預(yù)定的可接受水平時(shí)，質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)降低的重點(diǎn)則是降低或避免風(fēng)險(xiǎn)的過程。質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)降低包括為降低損害的嚴(yán)重性和發(fā)生可能性所采取的措施。

b） 質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)接受：是指做出接受質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的決定。

2.1 風(fēng)險(xiǎn)溝通

質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)溝通是指風(fēng)險(xiǎn)決策人和其他人員分享交流的過程。風(fēng)險(xiǎn)管理過程任何階段可進(jìn)行溝通，溝通的信息可設(shè)計(jì)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的存在、屬性、形式、可能性、嚴(yán)重性、可接受性、控制、處理、可探測(cè)性或風(fēng)險(xiǎn)的其他方面。

2.2 風(fēng)險(xiǎn)回顧

風(fēng)險(xiǎn)管理是質(zhì)量管理的持續(xù)性過程，應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行回顧，以確認(rèn)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和控制步驟是否有效，總結(jié)新的只是和經(jīng)驗(yàn)。風(fēng)險(xiǎn)回顧應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為基礎(chǔ)。

二、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理的方法學(xué)及其應(yīng)用

ICH Q9中不完全列舉了一些風(fēng)險(xiǎn)管理工具：基本風(fēng)險(xiǎn)管理建議辦法（流程圖、檢查表等）、故障模式的效應(yīng)分析（FMEA）、故障樹分析法等。

危害分析和關(guān)鍵控制點(diǎn)為：危害的可操作性分析、預(yù)先危害分析、風(fēng)險(xiǎn)排序和過濾、支持性統(tǒng)計(jì)工具。

藥品生產(chǎn)的各領(lǐng)域根據(jù)特點(diǎn)采用這些風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具，且不同工具的結(jié)合使用可以更加靈活的增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分析和管控的有效性，而無論使用何種方法，都依賴于分析人對(duì)所分析主題和對(duì)象的詳盡了解和有效溝通，各工具以科學(xué)理論分析、經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)積累等為基礎(chǔ)引導(dǎo)思路的有效進(jìn)行，從而形成完善的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。

案例實(shí)證分析

以注射用無菌產(chǎn)品在潔凈環(huán)境下生產(chǎn)過程為例，運(yùn)用魚骨圖和故障模式的效應(yīng)分析方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

3.1 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

a） 以無菌藥品生產(chǎn)過程為主線，作出如下分解：

人：人員技能、人員健康

機(jī)：設(shè)計(jì)、確認(rèn)、使用、維護(hù)

料：供應(yīng)、放行、使用

法：工藝流程、執(zhí)行切合度

環(huán)：環(huán)境控制、環(huán)境監(jiān)測(cè)

以上5個(gè)提示因素為提綱（也是魚骨圖），逐級(jí)進(jìn)行分解：例如人員技能還可細(xì)化為培訓(xùn)、人員執(zhí)行力；人員健康還可細(xì)化為體檢、病情上報(bào)制度等，每一項(xiàng)目可按照討論主題復(fù)雜性依次拓展，從而完善風(fēng)險(xiǎn)分析的要素。

b） 根據(jù)魚骨圖，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)詳細(xì)識(shí)別、分析和評(píng)價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)定義

嚴(yán)重性（S）：分?jǐn)?shù)1、3、6、10，分別代表低、中、高和極高

可能性（P）：分?jǐn)?shù)1、2、4、8，分別代表低、中、高和極高

檢測(cè)度 （D）：分?jǐn)?shù)1、2、4、6，分別代表高、中、低和極低

ORF： 總風(fēng)險(xiǎn)= S* P* D

總風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系數(shù)：

ORF

6≤ORF

ORF≥80，風(fēng)險(xiǎn)水平高，風(fēng)險(xiǎn)不可接受，或需要整改

3.2 風(fēng)險(xiǎn)控制

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)不可接受或有待改善的項(xiàng)目，采取措施減少風(fēng)險(xiǎn)可能性，增加可檢測(cè)性，從而降低風(fēng)險(xiǎn)，使其處于可接受水平。采取的措施可能引起變更控制程序，同時(shí)重新評(píng)估變更引起的風(fēng)險(xiǎn)，避免變更引發(fā)其他不可接受的風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重性極高，例如可能引起病人死亡、廠房爆炸等極其嚴(yán)重后果的，應(yīng)采取一切手段，避免發(fā)生。

3.3 風(fēng)險(xiǎn)溝通

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)根據(jù)評(píng)估對(duì)象組建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估團(tuán)隊(duì)，團(tuán)隊(duì)內(nèi)以及團(tuán)隊(duì)和風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)人應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)溝通；

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)價(jià)以充分有效的風(fēng)險(xiǎn)溝通為基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的項(xiàng)目和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要因素；

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可借鑒風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估團(tuán)隊(duì)的理論和經(jīng)驗(yàn)，基于日常分析、偏差、變更、自查等總結(jié)；

風(fēng)險(xiǎn)溝通貫穿于整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程，及時(shí)真實(shí)的了解實(shí)際運(yùn)行狀況。

篇(6)

關(guān)鍵詞:設(shè)備狀態(tài)評(píng)估；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；重要性；問題分析

Abstract：In the increasingly fierce market competition, the power from a seller's market to the buyer's market today, on the power equipment reliability requirements are also getting higher and higher power supply departments over the years have been performed only for time based maintenance mode. This periodic maintenance mode in the next few years will likely continue. But with the development of power network enterprises. Society for electric energy quality and service quality requirements continue to increase. Power industry is facing increased pressure. How to improve the service quality of power supply, improve the reliability of power supply, increase the amount of electric power, enterprise to decrease person synergism will is power supply enterprise faces a problem, is also currently the power supply enterprises are actively exploring the subject.

Key words：Equipment condition evaluation；Risk assessment；Importance；Problem analysis

中圖分類號(hào)：C33文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A文章編號(hào)：2095-2104（2012）

1 設(shè)備狀態(tài)評(píng)價(jià)

1．1 設(shè)備狀態(tài)評(píng)價(jià)對(duì)象

設(shè)備狀態(tài)評(píng)價(jià)的對(duì)象并非所有設(shè)備．對(duì)供電企業(yè)而言．需要評(píng)價(jià)的設(shè)備必須是實(shí)施設(shè)備狀態(tài)檢修的設(shè)備。對(duì)無法實(shí)時(shí)監(jiān)控或沒必要進(jìn)行狀態(tài)檢修的設(shè)備．狀態(tài)評(píng)價(jià)顯然是不必要的。按照電壓等級(jí)(通常為1mkV)與供電部門的劃分．設(shè)備評(píng)價(jià)的對(duì)象主要可以分為輸變電設(shè)備與配電設(shè)備．兩類設(shè)備的評(píng)價(jià)工作分開進(jìn)行．并且由供電企業(yè)中的輸網(wǎng)與配網(wǎng)部門分別負(fù)責(zé)。其中，輸變電設(shè)備主要包括：油浸式變壓器

(電抗器)，SF5交流斷路器，組合電器，真空斷路器，隔離開關(guān)，電磁式電壓互感器，電容式電壓互感器，電流互感器，金屬氧化物避雷器．并聯(lián)電容器，電力電纜，架空輸電線路，繼電保護(hù)裝置，自動(dòng)裝置，測(cè)控裝置．遠(yuǎn)動(dòng)工作站 當(dāng)?shù)睾笈_(tái)．網(wǎng)絡(luò)通信，協(xié)議轉(zhuǎn)換器(通信管理機(jī))，GPS衛(wèi)星時(shí)鐘．逆變電源：而配電設(shè)備主要包括：配電變壓器，柱上真空斷路器．高壓開關(guān)柜，SF6組合電器，配電室，箱變，電力電纜線路，架空配電線路。以上設(shè)備均是重點(diǎn)評(píng)價(jià)對(duì)象。

1．2 設(shè)備狀態(tài)評(píng)價(jià)的重要性

隨著技術(shù)的發(fā)展，設(shè)備狀態(tài)監(jiān)測(cè)與信息采集的成熟為供電企業(yè)的狀態(tài)檢修工作提供了良好的基礎(chǔ)。在狀態(tài)參數(shù)能夠準(zhǔn)確及時(shí)得到的前提條件下,狀態(tài)檢修工作開展的難點(diǎn)即落在了作為檢修決策基礎(chǔ)的設(shè)備的狀態(tài)評(píng)估。設(shè)備狀態(tài)評(píng)估作為聯(lián)系狀態(tài)檢修兩個(gè)主要部分―― 信息處理與決策的橋梁．如何使用設(shè)備檢測(cè)的各項(xiàng)數(shù)據(jù)對(duì)設(shè)備當(dāng)前所處狀態(tài)做出即時(shí)，準(zhǔn)確，符合下一步?jīng)Q策要求的綜合評(píng)價(jià)在整個(gè)狀態(tài)檢

修工作中顯得尤為重要。評(píng)估質(zhì)量的好壞關(guān)系到檢修計(jì)劃的精準(zhǔn)性與電網(wǎng)的安全性，因此適合當(dāng)前供電企業(yè)的評(píng)價(jià)方法的研究應(yīng)得到足夠的重視

2 設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要性

風(fēng)險(xiǎn)指未來狀態(tài)和結(jié)果的不確定性。一般來說，風(fēng)險(xiǎn)是指不好的結(jié)果產(chǎn)生的不確定性，機(jī)會(huì)是指好的結(jié)果產(chǎn)生的不確定性。設(shè)備的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估則是對(duì)設(shè)備在各個(gè)狀態(tài)下運(yùn)行，對(duì)供電企業(yè)、用戶乃至整個(gè)社會(huì)所帶來的不確定性的評(píng)估，最終達(dá)到使以上三方充分了解可能發(fā)生的種種情況及其發(fā)生概率，最終將不確定性轉(zhuǎn)為可控的確定性的過程，供電設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估既是供電企業(yè)自身管理的重要環(huán)節(jié)，也是檢修決策的必要支撐，因此風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的精確程度也將大大影響檢修質(zhì)量，從而影響供電企業(yè)效益。

對(duì)于供電設(shè)備狀態(tài)檢修而言，其包含的風(fēng)險(xiǎn)種類很多，可以有設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維修風(fēng)險(xiǎn)，管理風(fēng)險(xiǎn)等等。這其中，處于最重要地位的是設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)。其他風(fēng)險(xiǎn)都可以看作是由設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)引起的，因此評(píng)估的主要內(nèi)容就是設(shè)備風(fēng)險(xiǎn) 設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)不單純是設(shè)備發(fā)生故障時(shí)設(shè)備自身遭受的損失，它還和設(shè)備故障后導(dǎo)致的其他后果有關(guān)，比如說因絕緣油泄漏導(dǎo)致的環(huán)境污染，部件爆炸對(duì)人身產(chǎn)生的傷害和系統(tǒng)減供等嚴(yán)重后果。因此進(jìn)行設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，不但要了解設(shè)備自身的相關(guān)信息．故障歷史記錄，還要了解設(shè)備在電網(wǎng)中所處的地位和起到的作用，這樣才能完整反應(yīng)設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)大小。

此外。與設(shè)備狀態(tài)評(píng)價(jià)有所區(qū)別，設(shè)備狀態(tài)評(píng)價(jià)的依據(jù)主要是設(shè)備在線監(jiān)測(cè)所提供的客觀數(shù)據(jù)，這在一定程度上保證了評(píng)價(jià)的依據(jù)的客觀性與真實(shí)性：而設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要依據(jù)是設(shè)備狀態(tài)評(píng)價(jià)的結(jié)果，因此正確的設(shè)備狀態(tài)評(píng)價(jià)結(jié)果成為影響設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的關(guān)鍵

3 設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作概況

目前．對(duì)于普遍適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)模型其參數(shù)包含的內(nèi)容非常復(fù)雜繁多 對(duì)于輸變電設(shè)備而言，風(fēng)險(xiǎn)模型中各參數(shù)的計(jì)算可以進(jìn)行一定的簡(jiǎn)化。按照《國(guó)家電網(wǎng)公司輸變電設(shè)備狀態(tài)評(píng)價(jià)導(dǎo)則》規(guī)定，其中設(shè)備資產(chǎn)由設(shè)備價(jià)值、用戶等級(jí)和設(shè)備地位三部分組成：資產(chǎn)損失程度由成本、安全和環(huán)境三部分組成。設(shè)備的狀態(tài)評(píng)估過程主要由信息匯總與計(jì)算兩部分構(gòu)成。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所需要的初始信息主要由以下三部分組成：

(1)設(shè)備狀態(tài)評(píng)價(jià)結(jié)果(設(shè)備狀態(tài)評(píng)價(jià)分值)；

(2)設(shè)備故障案例(設(shè)備故障、損失程度及可能性)：

(3)設(shè)備相關(guān)信息，包含設(shè)備臺(tái)帳、電網(wǎng)結(jié)構(gòu)及供電用戶信息。

其中，平均故障率主要由設(shè)備缺陷導(dǎo)致，是設(shè)備狀態(tài)檢修中主要的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)之一，在極大程度上決定了總風(fēng)險(xiǎn)的大小。目前各供電企業(yè)最主要采用的是由EATECH公司提出的計(jì)算方法，計(jì)算公式如下：

其中ISE是指設(shè)備狀態(tài)評(píng)價(jià)分值，K為比例系數(shù)。C為曲率系數(shù)，P為設(shè)備故障率，最終得到一個(gè)取值在0-1區(qū)間的概率。資產(chǎn)損失程度主要有成本損失程度，環(huán)境損失程度與安全損失程度組成．資產(chǎn)評(píng)價(jià)有設(shè)備價(jià)值，用戶等級(jí)與設(shè)備地位三部分組成。計(jì)算方法均是加權(quán)平均計(jì)算

最終的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算模型則是某時(shí)點(diǎn)上三部分?jǐn)?shù)據(jù)的乘積。

4 設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估目前存在的問題

4．1 評(píng)價(jià)方法簡(jiǎn)單

由于現(xiàn)行的方法中存在大量確定的參數(shù)，參數(shù)不隨設(shè)備或公司的實(shí)際情況變化，因此導(dǎo)致了一種極力簡(jiǎn)化，使用固定參數(shù)的評(píng)價(jià)方法，雖然步驟簡(jiǎn)單，但該方法在實(shí)際應(yīng)用中存在著提供信息量少的特點(diǎn)，說服力有限。

4.2 數(shù)據(jù)獲取難度大

由于部分?jǐn)?shù)據(jù)，如設(shè)備的相關(guān)信息與歷史記錄等數(shù)據(jù)等單一的地區(qū)供電企業(yè)很難得到，因此導(dǎo)致企業(yè)往往會(huì)放棄風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的某個(gè)方面，導(dǎo)致評(píng)估的不全面性。

4.3 與檢修工作脫節(jié)

由于供電設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法本身并非源自狀態(tài)檢修，而是源自經(jīng)濟(jì)學(xué)中的風(fēng)險(xiǎn)研究，因此大量的計(jì)算與安全性穩(wěn)定性無關(guān)的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)，不僅使得風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程冗長(zhǎng)，更使得風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工作與檢修決策脫節(jié) 對(duì)檢修工作支持有限。

4.4 對(duì)檢修決策支持有限

精度低與不全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告往往無法反映現(xiàn)時(shí)設(shè)備狀態(tài)下的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，并且評(píng)估結(jié)果本身所能提供的數(shù)據(jù)對(duì)檢修決策往往影響有限，因此無法有力支持檢修決策的制定，使設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的效用發(fā)揮較小。

5 結(jié)束語

總之，設(shè)備狀態(tài)評(píng)價(jià)存在著缺乏實(shí)時(shí)性與精確性，評(píng)價(jià)結(jié)果單一等問題，使下一步的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作開展難度大。而風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估存在著自身復(fù)雜并且模型與實(shí)際脫節(jié)的問題，導(dǎo)致對(duì)檢修決策的制定支持力較小。因此設(shè)備狀態(tài)評(píng)價(jià)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估成為供電企業(yè)開展設(shè)備狀態(tài)檢修的短板，需要在理論與方法上對(duì)其進(jìn)行進(jìn)一步研究與探討。

參考文獻(xiàn):

[1 才新．輸變電設(shè)備狀態(tài)在線監(jiān)測(cè)與診斷技術(shù)現(xiàn)狀和前景田．中國(guó)電力，2005，38

(2)：1-7．

篇(7)

將上一層次的某一元素作為判斷準(zhǔn)則，由專家根據(jù)該準(zhǔn)則對(duì)下一層次相應(yīng)元素按T.L.Satty的9標(biāo)度法兩兩比較，建立判斷矩陣A，以建成的高校學(xué)生宿舍樓火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系（層次分析模型）為基礎(chǔ)，通過比較各因素之間的重要性，構(gòu)造出比較判斷矩陣。根據(jù)層次分析法構(gòu)造判斷矩陣的原理，假定目標(biāo)Ak與下一層中的因素B1，B2，…，Bn有聯(lián)系，則判斷矩陣應(yīng)如表1所示。判斷矩陣中的bij表示對(duì)于目標(biāo)Ak，因素Bi與Bj比較相對(duì)重要性的數(shù)值標(biāo)度。標(biāo)度在本文中所代表的含義如表2所示。由于評(píng)估指標(biāo)體系中各個(gè)要素的重要性程度是不同的，對(duì)每層各元素間的重要性比較，多通過咨詢專家對(duì)每個(gè)指標(biāo)進(jìn)行兩兩比較，并對(duì)其的重要性進(jìn)行打分。

各指標(biāo)的權(quán)重計(jì)算

根據(jù)專家打分確定各層次指標(biāo)相對(duì)上層因素的判斷矩陣，并計(jì)算矩陣的特征值及其對(duì)應(yīng)的特征向量，特征向量即為我們所求的各層指標(biāo)相對(duì)上層目標(biāo)的權(quán)重。本文利用求和法計(jì)算判斷矩陣A的最大特征值λmax及其對(duì)應(yīng)的特征向量W。其計(jì)算步驟為所得到的特征向量就是各評(píng)估因素的重要性順序，也即是權(quán)重的分配。

判斷矩陣的一致性檢驗(yàn)

由于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)具有復(fù)雜性和多樣性，而不同的人對(duì)事物的判斷又存在模糊性和差異性，因此，專家打分及加權(quán)平均等方法獲得的重要性判斷矩可能存在一些偏差。每一個(gè)判斷矩陣都具有完全的一致形式是不可能的，所以我們只能要求判斷矩陣具有滿意的一致性，使AHP法得到的結(jié)果基本合理，這就是為什么我們?cè)谠u(píng)價(jià)過程中要對(duì)判斷矩陣進(jìn)行一次性檢驗(yàn)。一致性檢驗(yàn)按照下式進(jìn)行一般CR＜0.1時(shí)，認(rèn)為判斷矩陣的一致性是可以接受的，否則就需要調(diào)整判斷矩陣，直到滿意為止。

運(yùn)用層次分析法對(duì)高校學(xué)生宿舍樓火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系模型

通過對(duì)近些年高校學(xué)生宿舍火災(zāi)案例的研究，本著科學(xué)性、可行性、可比性的評(píng)估指標(biāo)建立原則并征詢相關(guān)專家意見建立了以消防安全管理水平、建筑物自身狀況、火災(zāi)危險(xiǎn)源三個(gè)因素為一級(jí)指標(biāo)的高校學(xué)生宿舍樓火災(zāi)危險(xiǎn)綜合評(píng)估體系，見圖1。

2宿舍樓火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)權(quán)重計(jì)算

根據(jù)第2節(jié)所述，對(duì)專家進(jìn)行問卷調(diào)查，采用9標(biāo)度法得到各級(jí)指標(biāo)的相對(duì)重要度值，再利用層次分析法計(jì)算出高校學(xué)生宿舍樓火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系各層指標(biāo)權(quán)重，并進(jìn)行一致性檢驗(yàn)，見表4～表7。計(jì)算得到各指標(biāo)權(quán)重后，按照一致性檢驗(yàn)方法進(jìn)行一致性檢驗(yàn)，上述各層次指標(biāo)的判斷矩陣均通過一致性檢驗(yàn)。

3評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

由專家根據(jù)實(shí)際情況和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，確定高校學(xué)生宿舍樓火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，如表8所示。根據(jù)以上高校學(xué)生宿舍樓火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法計(jì)算所得分值，可對(duì)高校學(xué)生宿舍樓火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相應(yīng)分級(jí)，見表9。

實(shí)例應(yīng)用

某大學(xué)7號(hào)學(xué)生宿舍樓始建于1997年，是鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)一級(jí)建筑，整個(gè)大樓成“L”形，南北向長(zhǎng)51m、東西向長(zhǎng)100m，大樓寬度為16m。該大樓共六層，總占地面積2200m2，每層建筑面積1084m2，總建筑面積6500m2，入住約2000名學(xué)生。根據(jù)所建立的指標(biāo)評(píng)估體系，通過專家評(píng)估，各指標(biāo)平均得分結(jié)果，根據(jù)評(píng)估情況可計(jì)算出該宿舍樓火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)S=5.066，介于[5,7)之間，屬于中等風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，見表10。

結(jié)論

本文從高校消防安全管理水平、宿舍樓自身狀況和火災(zāi)危險(xiǎn)源三個(gè)方面著手建立了高校學(xué)生宿舍火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，探討了火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，給出了高校學(xué)生宿舍樓火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系中各指標(biāo)的評(píng)估打分標(biāo)準(zhǔn)，并通過應(yīng)用舉例對(duì)高校學(xué)生宿舍樓的火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,較為客觀地評(píng)價(jià)了高校學(xué)生宿舍樓發(fā)生火災(zāi)的潛在危險(xiǎn)性等級(jí)。在影響高校學(xué)生宿舍樓火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)中，消防教育與應(yīng)急演練機(jī)制、消防安全制度執(zhí)行情況、居住人員消防素質(zhì)的權(quán)重比較大。