序論：寫(xiě)作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來(lái)了一篇供電公司資金利用與管理探析范文，愿它們成為您寫(xiě)作過(guò)程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

一、供電公司資金業(yè)務(wù)特點(diǎn)

1.貨幣資金總量大，流量規(guī)律穩(wěn)定

供電公司的貨幣收入與支出主要集中在電費(fèi)的收入和電力基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的支出上，流入和流出的資金量都很大，變電站建設(shè)、線路采購(gòu)等設(shè)備的更新都需要大量支出，同時(shí)還要有付給發(fā)電廠的費(fèi)用。供電公司的資金總量大是其特點(diǎn)也是現(xiàn)狀。不過(guò)供電公司的資金流量雖然大但是相對(duì)穩(wěn)定，波動(dòng)不會(huì)太大，資金規(guī)模最大的時(shí)候是每個(gè)月的月末，資金從中旬開(kāi)始就匯集到省電力公司，規(guī)律穩(wěn)定的流量為省電力公司實(shí)現(xiàn)資金集團(tuán)化集中管理提供了巨大的可挖掘潛力。

2.要利用電子支付平臺(tái)進(jìn)行結(jié)算，很少涉及現(xiàn)金業(yè)務(wù)

隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，電力公司的現(xiàn)代化技術(shù)也不斷在加深，電力客戶無(wú)論是居民還是商戶都分散在各個(gè)地區(qū)，但是通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)可以通過(guò)電腦、手機(jī)便捷的在支付平臺(tái)進(jìn)行支付，業(yè)務(wù)結(jié)算全部網(wǎng)絡(luò)化，涉及現(xiàn)金的業(yè)務(wù)逐步減少。在柜臺(tái)進(jìn)行業(yè)務(wù)收費(fèi)也可以通過(guò)手機(jī)和刷卡進(jìn)行，極大的提高了支付的安全性提高了支付效率。

二、當(dāng)前供電公司財(cái)資金管理的現(xiàn)狀

1.資金管理內(nèi)部控制意識(shí)不足

雖然有許多先進(jìn)的措施和管理理念在供電公司為資金的運(yùn)行保駕護(hù)航，但是依舊有一些問(wèn)題存在，供電公司的管理者毋庸置疑的都會(huì)意識(shí)到資金的管理十分重要，但是這不一定說(shuō)明具有很強(qiáng)的資金管理內(nèi)部控制意識(shí)，不能正確的理解現(xiàn)金流的價(jià)值觀，無(wú)法感受到資金時(shí)間的價(jià)值，對(duì)資金的使用缺乏合理的規(guī)劃，不能進(jìn)行合理的分析以至于科學(xué)合理的籌資觀始終無(wú)法建立，無(wú)形中就降低了資金鏈的安全性和完整性。最終可能造成項(xiàng)目工期的延期，給企業(yè)帶來(lái)了較大的經(jīng)濟(jì)壓力。資金管理內(nèi)部控制意識(shí)不夠還會(huì)造成資金浪費(fèi)，影響供電公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

2.營(yíng)造良好的內(nèi)控環(huán)境，為貨幣資金內(nèi)控的有效實(shí)施奠定基礎(chǔ)

資金內(nèi)控和運(yùn)營(yíng)都需要一定的環(huán)境，一種氛圍。所有的也起控制活動(dòng)都是在一定的控制環(huán)境中完成的。供電公司的人才大多都集中與專業(yè)技術(shù)上，對(duì)于人與人之間，管理風(fēng)格的選擇都不是很重視，各層次的人員都應(yīng)該注重不同風(fēng)格之間的融合，讓公司的管理活動(dòng)有趣、有效、積極主動(dòng)起來(lái)，不是單純的出現(xiàn)問(wèn)題進(jìn)行制止懲罰的被動(dòng)死板管理。

3.貨幣資金控制入手，保證貨幣資金的安全完整

嚴(yán)格把控貨幣收支業(yè)務(wù)，通過(guò)授權(quán)審批制度將貨幣的收支合理的控制起來(lái)，與貨幣資金業(yè)務(wù)不相容、不相干的崗位應(yīng)該予以分離，業(yè)務(wù)人員之間要相互制約，確保貨幣資金安全。同時(shí)對(duì)于業(yè)務(wù)人員的個(gè)人操守要進(jìn)行培養(yǎng)和考察，只有良好的職業(yè)操守和道德，遵紀(jì)守法、客觀公正才能保證個(gè)人在業(yè)務(wù)上不犯錯(cuò)誤。實(shí)行定期輪換崗位制度，一方面熟習(xí)各崗位，另一方面防止“關(guān)系”因素引發(fā)資金問(wèn)題。審批人的范圍進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)定，超出審批范圍的嚴(yán)禁進(jìn)行越權(quán)審批或者干涉他人審批，經(jīng)辦人按照審批人的意見(jiàn)進(jìn)行貨幣資金業(yè)務(wù)的辦理對(duì)于審批人超越授權(quán)范圍審批的貨幣資金業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理，并及時(shí)向?qū)徟说纳霞?jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。

4.資金監(jiān)控體系不健全

供電公司需要一個(gè)完整的監(jiān)督體制，通過(guò)監(jiān)督機(jī)制來(lái)維持正常的經(jīng)營(yíng)秩序。許多企業(yè)的資金監(jiān)控受到一些因素的影響總在各個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)一些問(wèn)題，比如在外銷、生產(chǎn)、規(guī)劃等環(huán)節(jié)，特別是規(guī)劃和審批上沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，就會(huì)出現(xiàn)重復(fù)批復(fù)，錯(cuò)誤批復(fù)等問(wèn)題，這會(huì)在無(wú)形之中造成資源浪費(fèi)和時(shí)間成本的消耗，直接導(dǎo)致了供電企業(yè)資金得不到有效的利用，嚴(yán)重影響到了供電企業(yè)的資金鏈的安全完整性。監(jiān)控體系的漏洞越大，資金控制就會(huì)有越大的風(fēng)險(xiǎn)，整個(gè)供電企業(yè)的運(yùn)轉(zhuǎn)就會(huì)受影響。

三、優(yōu)化公司資金管理建議

1.預(yù)算管理為支撐，加強(qiáng)費(fèi)用資金支出管控

公司的預(yù)算是關(guān)系到整個(gè)公司資金的使用是否合理，運(yùn)轉(zhuǎn)是否安全，作為一種控制機(jī)制和制度化的程序，對(duì)資金的管理具有很大的作用，同時(shí)也是監(jiān)督、審計(jì)的重要的考核、審查依據(jù)。一方面加強(qiáng)預(yù)算的科學(xué)性，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。另一方面在資金使用中要在事前、事中、事后進(jìn)行控制和監(jiān)督，保證有序安全的流動(dòng)。成立專項(xiàng)部門(mén)，比如資金預(yù)算管理委員會(huì)，讓總經(jīng)理?yè)?dān)任組長(zhǎng)，委員會(huì)負(fù)責(zé)整個(gè)公司資金的收支使用，更多的是要進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行，宏觀協(xié)調(diào)、審批資金使用等方面來(lái)保證資金安全。第二是實(shí)行全員參與、全過(guò)程實(shí)施、全方位開(kāi)展資金預(yù)算管理。

2.嚴(yán)格管理費(fèi)用性資金支出流程

一般情況下單位預(yù)算的制定、分析、執(zhí)行和考核的過(guò)程都是費(fèi)用性貨幣資金支出。所以針對(duì)這一情況，單位應(yīng)在管理流程和控制上有所作為，可以進(jìn)行分級(jí)負(fù)責(zé)，上下結(jié)合，級(jí)級(jí)匯總的程序進(jìn)行。抓住預(yù)算中的重點(diǎn)，層層組織并且找準(zhǔn)重點(diǎn)財(cái)務(wù)預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行層層分解，根據(jù)時(shí)間段或者項(xiàng)目進(jìn)程進(jìn)行分階段預(yù)算，分階段分析的工作。對(duì)無(wú)預(yù)算的資金支出進(jìn)行嚴(yán)格把控，最大限度減少資金占用；嚴(yán)格進(jìn)行事中控制。

3.提高資金管理內(nèi)部控制意識(shí)

所有的行為都有一定的思維意識(shí)在指導(dǎo)，所以針對(duì)所有涉及到資金業(yè)務(wù)的員工都應(yīng)該有一定良好的資金管理內(nèi)部控制意識(shí)，意識(shí)會(huì)在行為之前的第一時(shí)間進(jìn)行把關(guān)，資金管理的控制意識(shí)提高是提高供電公司資金管理效果的條件之一。因此管理者要通過(guò)增強(qiáng)意識(shí)將公司的各個(gè)項(xiàng)目細(xì)化然后進(jìn)行責(zé)任分擔(dān)，根據(jù)每一個(gè)項(xiàng)目和周期制定不同的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，然后再按照經(jīng)營(yíng)目標(biāo)來(lái)對(duì)資金管理制度進(jìn)行制定。意識(shí)提升上去之后才能夠保證資金管理內(nèi)部控制的全員參與的有效性，不斷通過(guò)實(shí)際工作優(yōu)化財(cái)務(wù)管理模式，強(qiáng)化資金運(yùn)轉(zhuǎn)的監(jiān)督管理。通過(guò)不斷培訓(xùn)的方式讓全體員工認(rèn)識(shí)到自身工作的重要性，并積極的參與到資金管理內(nèi)部控制工作當(dāng)中去，實(shí)現(xiàn)資金管理的相互監(jiān)督，這樣就會(huì)提高供電公司資金管理內(nèi)部控制的全員參與性。