序論：寫作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來(lái)了七篇減少自然災(zāi)害損失的方法范文，愿它們成為您寫作過(guò)程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

相對(duì)于普通風(fēng)險(xiǎn)而言，自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)具有以下主要特點(diǎn)。（1）發(fā)生頻率低。一般災(zāi)害事故在一年中發(fā)生的頻率可能為幾十次，而自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率可能是幾十年甚至上百年不遇。因而在理論上損失概率分布屬于“厚尾分布”，即尾部數(shù)據(jù)或極端數(shù)據(jù)出現(xiàn)的概率相對(duì)較大，而其參考對(duì)象一般是正態(tài)分布。因此，相對(duì)于正態(tài)分布來(lái)說(shuō)，有更厚的尾部以及更尖的峰是厚尾分布的一個(gè)重要特征，這使得自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)更加困難。（2）損失嚴(yán)重。自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生給世界各國(guó)帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)損失和人員傷亡，一般認(rèn)為，災(zāi)害造成的損失會(huì)隨著災(zāi)害自然強(qiáng)度的增加而成指數(shù)型上升，而且隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，人口和社會(huì)財(cái)富的不斷增多和日益集中，自然災(zāi)害造成的損失將越來(lái)越嚴(yán)重。給經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展和社會(huì)帶來(lái)破壞性的后果。以2011年日本東部大地震為例，這次地震給日本經(jīng)濟(jì)帶來(lái)16萬(wàn)億～25萬(wàn)億日元的經(jīng)濟(jì)損失（約1850億～3080億美元），約占日本國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）的3.6%～6%。（3）偶然性。自然災(zāi)害的發(fā)生在時(shí)間上和地點(diǎn)上具有偶然性和不可預(yù)測(cè)性。即自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生與否、何圖3自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的“厚尾分布”時(shí)何地發(fā)生、損失大小都難以預(yù)料，其突發(fā)性和極端性使得很難觀測(cè)和獲取損失數(shù)據(jù)和樣本信息，使得人們無(wú)法知道其客觀的發(fā)生概率，如地震的發(fā)生就很難準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)。（4）風(fēng)險(xiǎn)個(gè)體的高度相關(guān)性。普通風(fēng)險(xiǎn)通常只會(huì)影響一個(gè)或幾個(gè)風(fēng)險(xiǎn)個(gè)體，但當(dāng)自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，將會(huì)造成在同一時(shí)間或時(shí)段內(nèi)，大范圍、大面積、大量風(fēng)險(xiǎn)個(gè)體相同或相似的嚴(yán)重?fù)p失。這時(shí)，自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)個(gè)體之間不是獨(dú)立的，而是呈現(xiàn)高度的正相關(guān)性，也就是所謂的“風(fēng)險(xiǎn)累積（accumulationofrisk）”。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)累積，自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，同一區(qū)域內(nèi)大量個(gè)體同時(shí)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，不滿足個(gè)體損失分布相互獨(dú)立的要求，真實(shí)損失偏差往往大于三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)差，這種高度相關(guān)性使風(fēng)險(xiǎn)個(gè)體之間相互分散的效果就大大削弱。因而，“損失積聚”被認(rèn)為是自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的一種重要特征。這也是造成上述自然災(zāi)害損失嚴(yán)重性的主要原因。保險(xiǎn)的本質(zhì)是將風(fēng)險(xiǎn)在全社會(huì)范圍內(nèi)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，并通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分散來(lái)實(shí)現(xiàn)這一目的。而保險(xiǎn)只能在可保性的限制范圍內(nèi)運(yùn)作，因此自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)若通過(guò)保險(xiǎn)手段分散風(fēng)險(xiǎn)，可保性分析是其核心。下面重點(diǎn)探討自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的可保性問(wèn)題。

2精算標(biāo)準(zhǔn)下的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)可保性分析

2.1精算標(biāo)準(zhǔn)下的可保風(fēng)險(xiǎn)

在保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)文獻(xiàn)中，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可保性有大量的研究。對(duì)于一般風(fēng)險(xiǎn)而言，傳統(tǒng)的可保風(fēng)險(xiǎn)理論主要是從精算或者數(shù)理統(tǒng)計(jì)的角度分析的。保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)大師卡爾H.博爾奇（KarlH.Borch）于1974年提出判斷風(fēng)險(xiǎn)的可保性主要從以下三個(gè)方面：（1）逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。（2）風(fēng)險(xiǎn)潛在損失是否過(guò)大。（3）損失概率與大小的模糊性（ambiguity）。斯科特E.哈林頓（ScottE.Harrington）和格雷戈里R.涅豪斯（GregoryR.Niehaus）提出影響風(fēng)險(xiǎn)可保性的成本因素主要有三方面：（1）保費(fèi)附加成本，反映了保險(xiǎn)公司的管理成本和資本成本。（2）逆向選擇。（3）道德風(fēng)險(xiǎn)。休斯頓于1964年提出可保風(fēng)險(xiǎn)須滿足以下六個(gè)條件：（1）有大量同質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)單位存在，這是大數(shù)法則應(yīng)用的前提條件。（2）風(fēng)險(xiǎn)必須是純粹性風(fēng)險(xiǎn)。（3）風(fēng)險(xiǎn)必須是偶然的、隨機(jī)的，即風(fēng)險(xiǎn)損失是不確定的。（4）風(fēng)險(xiǎn)單位是相互獨(dú)立的，即保險(xiǎn)標(biāo)的不能同時(shí)遭受損失，風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生不能是相關(guān)的。即不存在承保人責(zé)任積累問(wèn)題，以滿足“大數(shù)法則”的統(tǒng)計(jì)假設(shè)。（5）保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)是被保險(xiǎn)人在經(jīng)濟(jì)上能承受的。（6）風(fēng)險(xiǎn)的模糊性、道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇可以控制在一定程度內(nèi)。瑞士再保險(xiǎn)公司在巴魯克柏林（BaruchBerliner）的基礎(chǔ)上，分別從保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)與精算、市場(chǎng)狀況以及社會(huì)因素三個(gè)方面提出了可保風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)，見表1。

2.2精算標(biāo)準(zhǔn)下的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)可保性分析

顯而易見，對(duì)于“風(fēng)險(xiǎn)/不可確定性、損失事件、最大損失、平均損失、損失頻率、逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)”的標(biāo)準(zhǔn)，自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)均不滿足。（1）自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的突發(fā)性不滿足風(fēng)險(xiǎn)的可測(cè)性標(biāo)準(zhǔn)。自然災(zāi)害的發(fā)生在時(shí)間上和地點(diǎn)上具有偶然性和不可預(yù)測(cè)性，統(tǒng)計(jì)上難以做出有效的判斷，因此存在模糊性。羅賓M.霍加斯（RobinM.Hogarth）和霍華德昆路德（HowardKunreuther）通過(guò)問(wèn)卷式調(diào)查，研究了保險(xiǎn)精算師在針對(duì)模糊概率與非模糊概率時(shí)做出的不同決策，結(jié)果表明，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)是模糊的時(shí)候，精算師制定的保費(fèi)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于非模糊的風(fēng)險(xiǎn)，則計(jì)算出保費(fèi)可能高于精算公平時(shí)的價(jià)格。（2）風(fēng)險(xiǎn)個(gè)體的高度相關(guān)性不滿足損失事件相互獨(dú)立性標(biāo)準(zhǔn)，地震、洪水、風(fēng)暴潮等會(huì)影響十分廣大的地區(qū)，可能使幾個(gè)?。ㄊ校?、數(shù)億人同時(shí)受到不利影響。（3）從最大損失和平均損失的角度來(lái)看，世界每年平均自然災(zāi)害損失達(dá)數(shù)百億元，自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的損失是全球保險(xiǎn)業(yè)難以承受的。損失的嚴(yán)重性不滿足的最大損失是可負(fù)擔(dān)以及平均損失適中的標(biāo)準(zhǔn)。（4）自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的損失頻率較低，也不符合頻率較高的標(biāo)準(zhǔn)。（5）從保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)精算的逆選擇因素考慮，在私人保險(xiǎn)市場(chǎng)中，自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)存在嚴(yán)重的逆向選擇。可以預(yù)料，處于高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)的人們更傾向于購(gòu)買保險(xiǎn)，而低風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)的人們不愿意購(gòu)買，使得保費(fèi)按照高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)制定，又進(jìn)一步將低風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)的人們趕出自然災(zāi)害保險(xiǎn)市場(chǎng)。同時(shí)，道德風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)自然災(zāi)害保險(xiǎn)產(chǎn)生不利影響。當(dāng)投保人購(gòu)買了保險(xiǎn)后，他們往往缺乏足夠的激勵(lì)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，而因?yàn)樽匀粸?zāi)害損失發(fā)生后很難確認(rèn)并且損失數(shù)額有可能被夸大。

2.3采用數(shù)量方法，通過(guò)對(duì)自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)成本的測(cè)算分析自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)是否可保

假設(shè)：H為自然災(zāi)害災(zāi)害強(qiáng)度因子、F為自然災(zāi)害發(fā)生的概率、V為被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的脆弱性因子、IV為被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)價(jià)值、EPL為預(yù)計(jì)的期望損失、D為財(cái)產(chǎn)的損壞比例。顯然，D=H×V，而EPL=D×IV。于是，保險(xiǎn)公司的年平均損失：EL=F×EPL=F×H×V×IV。EL就是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的純保費(fèi)P，而保險(xiǎn)公司的總保費(fèi)PT還需要考慮經(jīng)營(yíng)費(fèi)用Exp、股東回報(bào)P股東和再保險(xiǎn)成本R，以及不確定性附加U（損失不可能每年按平均值發(fā)生，保險(xiǎn)公司需要應(yīng)對(duì)壞的年份）。因此，PT=P+Exp+U+R+P股東。從以上分析可以看出，保險(xiǎn)公司是否可以經(jīng)營(yíng)自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，在于是否能夠預(yù)測(cè)自然災(zāi)害的發(fā)生概率、損失強(qiáng)度，以及再保險(xiǎn)成本R和不確定性附加U的大小，當(dāng)R和U很大時(shí)，PT可能很大，自然災(zāi)害保險(xiǎn)可能沒(méi)有有效需求。U的大小與保險(xiǎn)公司對(duì)洪災(zāi)的了解有關(guān)，模糊性越大，保險(xiǎn)公司對(duì)洪災(zāi)造成的損失越難估計(jì)，其不確定性附加就會(huì)越大。通過(guò)以上分析可以看出，從傳統(tǒng)精算理論上分析，自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)不符合可保風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)。

3市場(chǎng)-社會(huì)效用標(biāo)準(zhǔn)下的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)——可保性的拓展

歷史上存在許多曾經(jīng)被認(rèn)為無(wú)法保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)在后來(lái)也找到了解決的方法。①在卡爾H.博爾奇所舉的關(guān)于早期的商業(yè)通訊衛(wèi)星及噴氣飛機(jī)開航的承保例子中，可以看出在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，人們對(duì)那些沒(méi)有經(jīng)驗(yàn)記錄來(lái)估算損失，而且一旦出險(xiǎn)損失巨大的標(biāo)的也能很好的承保。另一方面，古老的海上保險(xiǎn)同樣沒(méi)有任何歷史損失數(shù)據(jù)，卻同樣早就存在，并于17世紀(jì)后在英國(guó)倫敦得到了穩(wěn)定發(fā)展。他認(rèn)為只要雙方簽訂了一份保險(xiǎn)合約，那么合同中的風(fēng)險(xiǎn)就可以定義為可保風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際上絕大多數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)責(zé)任范圍都包含自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)或通過(guò)批單形式加保地震等自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，使得傳統(tǒng)意義上的可保風(fēng)險(xiǎn)理論無(wú)法解釋?？梢?，精算理論基礎(chǔ)上的可保風(fēng)險(xiǎn)是從技術(shù)層面上規(guī)定理想狀態(tài)下的可保風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)。我們可以得出結(jié)論，由于缺乏損失記錄，損失嚴(yán)重，嚴(yán)重的逆向選擇等只是自然災(zāi)害保險(xiǎn)在市場(chǎng)上難以運(yùn)作的原因，但不是根本原因。

3.1市場(chǎng)角度下的可保風(fēng)險(xiǎn)

雅菲和拉塞爾指出自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)要求保險(xiǎn)公司要保持大量的流動(dòng)資本，而制度因素（會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、稅收等）卻制約了自然災(zāi)害保險(xiǎn)的發(fā)展。保險(xiǎn)公司不僅要解決時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)，還要解決平滑的保費(fèi)收入和不穩(wěn)定的自然災(zāi)害保險(xiǎn)支出的匹配問(wèn)題?，F(xiàn)代自然災(zāi)害保險(xiǎn)的主要問(wèn)題是能否取得額外的資本以對(duì)自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)上層損失支出進(jìn)行融資。因此，自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的可保性問(wèn)題不是保險(xiǎn)問(wèn)題而是一個(gè)資本問(wèn)題。以Arrow-Borch經(jīng)典風(fēng)險(xiǎn)模型為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)理論認(rèn)為，在完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的假設(shè)下，保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)將促使風(fēng)險(xiǎn)的帕累托有效率分配，同時(shí)所有可分散的風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)互利的風(fēng)險(xiǎn)分散安排可以消除風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)集中到資本市場(chǎng)和保險(xiǎn)市場(chǎng)，并且經(jīng)濟(jì)中的殘余系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)被在風(fēng)險(xiǎn)管理方面有比較優(yōu)勢(shì)的保險(xiǎn)人或投資者承擔(dān)，也即所有的風(fēng)險(xiǎn)都是可保的。由此可見，風(fēng)險(xiǎn)的可保與否很大程度上并不取決于其數(shù)理特征或精算假設(shè)，關(guān)鍵在于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制和市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的安排是否能夠?qū)崿F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和優(yōu)化分配以實(shí)現(xiàn)帕累托改進(jìn)。即風(fēng)險(xiǎn)的可保性可定義為：凡是符合法律法規(guī)的，與風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移相關(guān)的保險(xiǎn)方案如價(jià)格，為保險(xiǎn)雙方所接受，保險(xiǎn)交易發(fā)生并成功實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)由被保險(xiǎn)人轉(zhuǎn)移至保險(xiǎn)人，并使各方從風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移中獲得效用改進(jìn)，那么該風(fēng)險(xiǎn)就是可保的。

3.2社會(huì)效用角度下的可保風(fēng)險(xiǎn)

社會(huì)效用所指向的范疇十分廣泛，包括法律、道德、公共政策等。例如，從法律的角度來(lái)看，只有當(dāng)一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)事件本身是合法的風(fēng)險(xiǎn)且法律上也允許轉(zhuǎn)移的時(shí)候，才被視為可保風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移必須要遵循監(jiān)管的框架。可保風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)效用標(biāo)準(zhǔn)多數(shù)情況下是由政府通過(guò)公共選擇機(jī)制來(lái)做出的，它能夠以多種方式實(shí)施。我們將實(shí)施的基本類型分為禁止、提倡和參與。其中，參與依據(jù)程度的不同又可以分為間接參與和直接參與。政府可以對(duì)違反公共利益的特定風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)加以禁止，如對(duì)懲罰性罰款的保險(xiǎn)；可以對(duì)符合公共利益的特定風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)大加提倡，如機(jī)動(dòng)車輛第三者強(qiáng)制責(zé)任險(xiǎn)；也可以通過(guò)與商業(yè)保險(xiǎn)公司的合作間接地參與到某些特定風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)運(yùn)作之中，如某些國(guó)家的自然災(zāi)害保險(xiǎn)；甚至可以通過(guò)組建機(jī)構(gòu)直接地參與到某些特定風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)運(yùn)作之中，如政策性保險(xiǎn)、社會(huì)保險(xiǎn)。從自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)本身的性質(zhì)來(lái)看，具有準(zhǔn)公共物品特征，許多國(guó)家的政府都在不同程度地干預(yù)自然災(zāi)害保險(xiǎn)市場(chǎng)。比如，美國(guó)很早就發(fā)起并建立了國(guó)家洪水保險(xiǎn)計(jì)劃（NFIP），其加利福利亞、佛羅里達(dá)等各州也都建立起州政府支持下的地震或颶風(fēng)自然災(zāi)害保險(xiǎn)計(jì)劃。在歐洲，很多國(guó)家的政府都構(gòu)建起政府與私人保險(xiǎn)市場(chǎng)相結(jié)合的自然災(zāi)害管理體系。因此，可保風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)效用標(biāo)準(zhǔn)具有強(qiáng)約束力，在某些情況下，即使同精算標(biāo)準(zhǔn)相沖突，也以其為準(zhǔn)。

3.3市場(chǎng)-社會(huì)效用角度下的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)可保性——“可保風(fēng)險(xiǎn)”的拓展

顯而易見，自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)不符合精算標(biāo)準(zhǔn)下的可保風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)，本應(yīng)被排除在可保風(fēng)險(xiǎn)范圍之外。但是由于自然災(zāi)害問(wèn)題的特殊性，現(xiàn)實(shí)中政府對(duì)于自然災(zāi)害問(wèn)題公共選擇的結(jié)果是通過(guò)私營(yíng)-公共的合作關(guān)系或多或少地參與管理，按照上述標(biāo)準(zhǔn)，也就是說(shuō)，政府的干預(yù)擴(kuò)展了可保風(fēng)險(xiǎn)的邊界，自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)是社會(huì)效用意義上的可保風(fēng)險(xiǎn)，在政府的參與下，其在市場(chǎng)上表現(xiàn)出來(lái)的結(jié)果是，最終成為“保險(xiǎn)供求雙方可以為之達(dá)成交易的風(fēng)險(xiǎn)”，即可保風(fēng)險(xiǎn)。

4自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的損失分散機(jī)制

在保證與風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移相關(guān)的保險(xiǎn)方案如價(jià)格，為保險(xiǎn)雙方所接受的前提下，拓展可保風(fēng)險(xiǎn)邊界，開發(fā)出一系列拓展可保界限的工具與技術(shù)，建立整體性的自然災(zāi)害損失分散機(jī)制（見圖3），對(duì)自然災(zāi)害保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)而言顯得尤為重要。這需要政府和市場(chǎng)共同發(fā)揮作用，通過(guò)居民、自然災(zāi)害保險(xiǎn)市場(chǎng)、再保險(xiǎn)市場(chǎng)、資本市場(chǎng)以及政府作為自然災(zāi)害保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)損失分散主體，構(gòu)建自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的整體性分散機(jī)制[8]。

4.1直接保險(xiǎn)——居民和保險(xiǎn)公司損失分散

對(duì)于自然災(zāi)害發(fā)生概率較高，損失額度較低的風(fēng)險(xiǎn)可以采取直接保險(xiǎn)，并設(shè)置合理的免賠額、共保比例、賠償限額等，規(guī)定居民和保險(xiǎn)公司共同承擔(dān)損失份額。（1）免賠額和賠償限額。免賠額的設(shè)置應(yīng)該與保險(xiǎn)條款相配合，既要避免大量的小額賠款，降低賠付成本，又要讓居民有能力承擔(dān)，同時(shí)又要充分反映出不同地區(qū)的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的不同。賠償限額使得居民承擔(dān)了限額以上的損失。在新西蘭、日本、土耳其的地震保險(xiǎn)計(jì)劃中，都設(shè)置了限額。設(shè)置限額的作用是：降低自然災(zāi)害保險(xiǎn)系統(tǒng)所承擔(dān)的總風(fēng)險(xiǎn)；保證了社會(huì)公平和自然災(zāi)害保險(xiǎn)基金使用的有效性。（2）級(jí)差費(fèi)率和浮動(dòng)費(fèi)率。通過(guò)設(shè)置保單條件，如除外責(zé)任和保障范圍、級(jí)差費(fèi)率和浮動(dòng)費(fèi)率制等，激勵(lì)投保人采取積極的風(fēng)險(xiǎn)減輕措施（riskmitigationmeasures,RMMs），這在自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理中起著至關(guān)重要的作用。只有在此基礎(chǔ)使保險(xiǎn)與RMMs相結(jié)合，開展自然災(zāi)害保險(xiǎn)，自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)才能成為可保風(fēng)險(xiǎn)，才能發(fā)揮出最大作用。（3）保險(xiǎn)損失補(bǔ)償。保險(xiǎn)公司依據(jù)自然災(zāi)害保險(xiǎn)基金的資本實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，對(duì)保險(xiǎn)條款項(xiàng)下的損失承擔(dān)相應(yīng)的補(bǔ)償份額。

4.2共同保險(xiǎn)——保險(xiǎn)市場(chǎng)損失分散

共同保險(xiǎn)是指數(shù)名保險(xiǎn)人對(duì)于同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故、同一保險(xiǎn)期間，與同一要保人共同締結(jié)同一保險(xiǎn)契約。顯而易見，共同保險(xiǎn)可以免除由個(gè)別保險(xiǎn)人自行獨(dú)立承擔(dān)巨額經(jīng)濟(jì)損失而分由多數(shù)保險(xiǎn)人共同承擔(dān)，以此達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)分散的目的，使自然災(zāi)害保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)更趨于穩(wěn)健，同時(shí)更可擴(kuò)大業(yè)務(wù)的承?？臻g。同時(shí)，所有參加共同保險(xiǎn)的保險(xiǎn)人均將自己所簽單業(yè)務(wù)納入共保體制，然后再依各共保人承受比例分予各共保人承擔(dān)，這種先匯集所有保險(xiǎn)人的不同業(yè)務(wù)加以集中處理方式，即是風(fēng)險(xiǎn)管理理論所謂的“風(fēng)險(xiǎn)組合（combination）”或“風(fēng)險(xiǎn)融合（pooling）”，它除有助于風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)量增加外，還可達(dá)到平均危險(xiǎn)的目的。最后，由于保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)采取共保方式，保險(xiǎn)人可事先約定特定承受比例以限制本身承擔(dān)的責(zé)任，使承保業(yè)務(wù)品質(zhì)能確保于某一平均水平。此外，由于保險(xiǎn)人對(duì)共保業(yè)務(wù)僅承受某一成數(shù)，危險(xiǎn)單位數(shù)量自將隨共保成數(shù)約定而自動(dòng)切割呈倍數(shù)增加，如此自可增加危險(xiǎn)單位數(shù)量。由此可知，共同保險(xiǎn)有助于自然災(zāi)害損失在保險(xiǎn)市場(chǎng)上的風(fēng)險(xiǎn)分散。

4.3再保險(xiǎn)——再保險(xiǎn)市場(chǎng)的損失承擔(dān)

自然災(zāi)害再保險(xiǎn)是應(yīng)對(duì)自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的有效機(jī)制。自然災(zāi)害再保險(xiǎn)有利于保險(xiǎn)市場(chǎng)形成業(yè)務(wù)聯(lián)合抵抗風(fēng)險(xiǎn)、分散風(fēng)險(xiǎn)，從而較好地滿足大數(shù)法則的要求。由于自然災(zāi)害再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的建立，自然災(zāi)害再保險(xiǎn)原保險(xiǎn)人之間的聯(lián)系和合作得到進(jìn)一步的加強(qiáng)，不僅形成了聯(lián)合的巨額保險(xiǎn)基金，增強(qiáng)了整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)付農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的能力，而且形成了全社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分散的網(wǎng)絡(luò)，使風(fēng)險(xiǎn)在更大的范圍之內(nèi)得以分散。（1）對(duì)巨大風(fēng)險(xiǎn)有效分散。當(dāng)保險(xiǎn)人承保的某項(xiàng)業(yè)務(wù)保額巨大，而標(biāo)的又極少、風(fēng)險(xiǎn)非常集中時(shí)，保險(xiǎn)人可將超過(guò)一定標(biāo)準(zhǔn)的責(zé)任分保出去，以確保業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性。接受業(yè)務(wù)的一方，可視自身情況將業(yè)務(wù)全部留下，或留下一合適標(biāo)準(zhǔn)的責(zé)任額后，將超過(guò)部分轉(zhuǎn)分保出去。這樣，一個(gè)固有的巨大風(fēng)險(xiǎn)，就通過(guò)分保、轉(zhuǎn)分保，一次一次地被平均化，使風(fēng)險(xiǎn)在眾多的保險(xiǎn)人之間分散。損失發(fā)時(shí)，龐大的再保險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)可迅速履行巨額賠款。再保險(xiǎn)這種對(duì)固有巨大風(fēng)險(xiǎn)的平均分散功能，是直接保險(xiǎn)所不具備的。（2）對(duì)特定區(qū)域內(nèi)的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)有效分散。與固有巨大風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不同，有些風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任是因積累而增大的，其特點(diǎn)是標(biāo)的數(shù)量大，而單個(gè)標(biāo)的的保險(xiǎn)金額并不很大。這種積累的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任是由于大量同性質(zhì)的標(biāo)的集中在某一特定區(qū)域內(nèi)，可能由同一事故引起大面積標(biāo)的發(fā)生損失，造成風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任累積增大。例如農(nóng)作物保險(xiǎn)，可能因洪水、風(fēng)暴、冰雹等突發(fā)性自然災(zāi)害的襲擊，致使某一領(lǐng)域內(nèi)投保的財(cái)產(chǎn)全部受損。對(duì)于這類積累的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，通過(guò)再保險(xiǎn)，可以將特定區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)向區(qū)域外分散，擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)分散面，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)分散的目的。顯然，這種從地域空間角度來(lái)分散風(fēng)險(xiǎn)的功能是直接保險(xiǎn)難以具備的。（3）對(duì)某一時(shí)點(diǎn)的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)有效分散。對(duì)于單個(gè)保險(xiǎn)人來(lái)說(shuō)，即使長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)的財(cái)政穩(wěn)定性是良好的，但就某一單位時(shí)間來(lái)說(shuō)，所承擔(dān)的洪災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任卻顯得過(guò)于集中，在某一時(shí)點(diǎn)發(fā)生的洪災(zāi)損失可能會(huì)抵消多年的盈利，造成財(cái)務(wù)的不穩(wěn)定。在此情況下，通過(guò)再保險(xiǎn)，保險(xiǎn)人就能將其所承擔(dān)的某一時(shí)點(diǎn)的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，從縱向（即時(shí)間方面）及橫向（即標(biāo)的數(shù)量方面）兩個(gè)方面進(jìn)行雙重分散。（4）通過(guò)相互分保，擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)分散面。相互分保是擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)分散面的最好方式。相互分保的特點(diǎn)是：保險(xiǎn)人既將過(guò)分巨大的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)移一部分出去，同時(shí)又吸收他人的風(fēng)險(xiǎn)分入，這樣，使該保險(xiǎn)人所承擔(dān)的總的保險(xiǎn)責(zé)任數(shù)額變化不大，卻實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)單位的大量化及風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的平均化，因而實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)的最佳分散，財(cái)務(wù)穩(wěn)定性得到很大的提高。

4.4自然災(zāi)害保險(xiǎn)證券化——資本市場(chǎng)損失分散

由于巨大自然災(zāi)害的發(fā)生頻率以及所造成的損失皆連續(xù)不斷地增加，導(dǎo)致保險(xiǎn)業(yè)與再保險(xiǎn)業(yè)者因?yàn)橘Y本不足而面臨嚴(yán)重的破產(chǎn)威脅。由此引發(fā)了一場(chǎng)傳統(tǒng)再保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)理念的變革，資本市場(chǎng)出現(xiàn)了一種新型金融工具——自然災(zāi)害保險(xiǎn)證券化（securityofinsurancerisk）——非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式（alternativeriskstransfer,ART），使得自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)在資金雄厚的資本市場(chǎng)上分散。如同再保險(xiǎn)為一般保險(xiǎn)公司提供額外的承保能力來(lái)源一樣，資本需求降低了，自然災(zāi)害保險(xiǎn)證券化是保險(xiǎn)市場(chǎng)與資本市場(chǎng)的結(jié)合的產(chǎn)物，它使得自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的承保變得更為容易，并且保險(xiǎn)的價(jià)格更加容易接受。它的主體思路是通過(guò)發(fā)行基于自然災(zāi)害保險(xiǎn)的證券，用資本市場(chǎng)上的投資者代替?zhèn)鹘y(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者如再保險(xiǎn)公司，將自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到資本市場(chǎng)，是保險(xiǎn)公司負(fù)債證券化的一種表現(xiàn)形式。它不僅使原保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人承保的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)金融市場(chǎng)得到分散，承保能力大幅提高，而且可以為投資人提供更多的投資渠道和機(jī)會(huì)，也促進(jìn)了金融創(chuàng)新的發(fā)展。其產(chǎn)品主要有：自然災(zāi)害債券（catastrophebonds）、自然災(zāi)害期權(quán)（catastrophefutures）、自然災(zāi)害期權(quán)（catastropheoptions）、自然災(zāi)害互換（catastropheswaps）、或有資本票據(jù)（contingentsurplusnotes）等。

4.5財(cái)政救助——政府“最后再保險(xiǎn)人”

社會(huì)效用標(biāo)準(zhǔn)下的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)分析為政府干預(yù)提供了理論基礎(chǔ)。在面對(duì)頻率越來(lái)越高、嚴(yán)重程度越來(lái)越大的自然災(zāi)害面前，政府在自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理中的定位不應(yīng)當(dāng)再是“第一保險(xiǎn)人”，而應(yīng)當(dāng)是“最后再保險(xiǎn)人”。在自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理的歷史上,政府的災(zāi)后救助一直都被認(rèn)為是應(yīng)對(duì)自然災(zāi)害損失最重要的方式之一。每當(dāng)發(fā)生自然災(zāi)害損失之后,世界各國(guó)政府都會(huì)對(duì)遭受自然災(zāi)害損失的人們進(jìn)行事后救助，這對(duì)受災(zāi)地區(qū)的恢復(fù)與重建起到了積極作用。但是，在當(dāng)前自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)不斷增強(qiáng)的趨勢(shì)下，政府作為“第一保險(xiǎn)人”承擔(dān)災(zāi)后財(cái)政救助的自然災(zāi)害管理模式難以為繼。這是因?yàn)?，首先，相?duì)于自然災(zāi)害損失,政府的財(cái)政救濟(jì)只是“臨時(shí)性、緊急性”的特殊救助，自然災(zāi)害造成的經(jīng)濟(jì)損失難以得到補(bǔ)償，受災(zāi)單位和個(gè)人承擔(dān)了主要損失。其次，政府財(cái)政補(bǔ)償是一種非契約性補(bǔ)償，在自然災(zāi)害發(fā)生后對(duì)其造成的損失是否補(bǔ)償、什么時(shí)候補(bǔ)償、補(bǔ)償程度如何等方面都存在很大的不確定性，經(jīng)常造成應(yīng)該補(bǔ)償?shù)氖転?zāi)群體沒(méi)有得到及時(shí)的補(bǔ)償或補(bǔ)償?shù)慕痤~不適當(dāng)?shù)?。同時(shí)，政府財(cái)政救助在一定程度上助長(zhǎng)了人們對(duì)政府的依賴。然而建立在自然災(zāi)害保險(xiǎn)意義上的整體性、多層次的自然災(zāi)害損失分散機(jī)制，政府干預(yù)自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理方式之一是承擔(dān)的是較高層次的自然災(zāi)害損失——“最后再保險(xiǎn)人”。即在自然災(zāi)害損失發(fā)生異常年度，當(dāng)通過(guò)商業(yè)化的保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)和資本市場(chǎng)途徑來(lái)無(wú)法補(bǔ)償或攤回?fù)p失時(shí)，政府才作為“最后再保險(xiǎn)人”角色承擔(dān)極端損失。這有利于緩解政府財(cái)政壓力，發(fā)揮保險(xiǎn)市場(chǎng)力量實(shí)現(xiàn)損失分散；同時(shí)提高財(cái)政救助效率，并保障自然災(zāi)害保險(xiǎn)市場(chǎng)多層次的損失分散機(jī)制穩(wěn)定運(yùn)行。

篇(2)

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；果樹；理賠模式

中圖分類號(hào)：F832.7 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1000-8772（2013）01-0191-02

自2007年陜西省試點(diǎn)蘋果保險(xiǎn)以來(lái)，試點(diǎn)區(qū)域和面積從2007年的1個(gè)縣4萬(wàn)畝發(fā)展到2012年的13個(gè)縣60萬(wàn)畝。蘋果保險(xiǎn)覆蓋面逐年擴(kuò)大，形成了初具規(guī)模的陜西特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式。其間共有72萬(wàn)畝果樹遭災(zāi)，獲保險(xiǎn)賠償1.1萬(wàn)元。在理賠實(shí)踐中，蘋果保險(xiǎn)理賠的做法逐漸被總結(jié)提煉，形成了規(guī)范化的操作流程。

一、蘋果生產(chǎn)與蘋果保險(xiǎn)

（一）陜西蘋果的基本情況

陜西蘋果產(chǎn)量占全國(guó)的30%，占世界總產(chǎn)量的11%，2011年蘋果面積727.3萬(wàn)畝，產(chǎn)量達(dá)701.6萬(wàn)噸，面積和產(chǎn)量均居全國(guó)第一，陜西渭北已成為世界注目的蘋果新產(chǎn)區(qū)。

與其他農(nóng)作物一樣，蘋果的整個(gè)生長(zhǎng)過(guò)程都受到外界生態(tài)環(huán)境的影響，陜西蘋果生產(chǎn)的主要災(zāi)害有花期低溫凍害或沙塵、雹災(zāi)、風(fēng)災(zāi)和暴雨、干旱和澇災(zāi)、冬季低溫凍害、高溫日燒。天氣和氣候的變化對(duì)蘋果的生長(zhǎng)和果實(shí)收獲在一定程度上起著決定性作用，由于防范自然災(zāi)害的設(shè)施十分薄弱，一家一戶抵御自然災(zāi)害的能力十分有限。

（二）蘋果保險(xiǎn)的設(shè)計(jì)與實(shí)踐

2007年陜西省蘋果保險(xiǎn)試點(diǎn)工作以來(lái)，蘋果保險(xiǎn)的理賠特點(diǎn)、查勘定損技巧、核算原則等內(nèi)容不斷完善細(xì)化，形成了點(diǎn)面結(jié)合的經(jīng)驗(yàn)，指導(dǎo)其他地區(qū)和相關(guān)果樹保險(xiǎn)的理賠工作。

1.蘋果生產(chǎn)中自然災(zāi)害損失分析

蘋果遭受氣象災(zāi)害后，損失主要集中在數(shù)量、質(zhì)量以及果品的商品性上。因此，判斷損失以數(shù)量和質(zhì)量為主。一是花期低溫凍害。凍害以花量推測(cè)產(chǎn)量損失，凍害可能造成部分中心花受凍，部分中心花坐果或邊花坐果為主，產(chǎn)量影響不大，但對(duì)商品質(zhì)量有影響；凍害可能造成全部中心花受凍，全部依靠邊花坐果，果個(gè)小，果形不正，總產(chǎn)損失較小，但對(duì)果實(shí)商品質(zhì)量影響很大。二是冰雹災(zāi)害損失。分為輕度、中度、重度：輕度指果實(shí)及葉片輕度受損，果實(shí)表面輕微受傷，雹點(diǎn)數(shù)量不超過(guò)3個(gè)，主要影響果實(shí)商品等級(jí)；中度，果實(shí)及葉片中度受損，果實(shí)表面有雹坑，雹點(diǎn)數(shù)量在3個(gè)以上，果實(shí)基本無(wú)商品價(jià)值；重度指果實(shí)、葉片、枝干嚴(yán)重受損，果實(shí)已無(wú)商品價(jià)值，次年和第三年果樹生長(zhǎng)仍受影響。雹災(zāi)的損失還與雹災(zāi)發(fā)生的時(shí)期有關(guān)，果實(shí)采收前發(fā)生雹災(zāi)造成的損失最大。

2.蘋果保險(xiǎn)的主要保險(xiǎn)責(zé)任分析

首先要明確蘋果保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任。條款規(guī)定，對(duì)暴雨、洪水（政府行蓄洪除外）、內(nèi)澇、風(fēng)災(zāi)、雹災(zāi)、冰凍原因所致蘋果的直接損失負(fù)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償責(zé)任。其次要明確災(zāi)害損失的測(cè)算，蘋果災(zāi)害確定的步驟與方法有農(nóng)學(xué)估算法、理論推算法、統(tǒng)計(jì)推斷法三種，實(shí)踐中主要采用統(tǒng)計(jì)推斷法。

蘋果的生長(zhǎng)期一般從3月至11月，經(jīng)歷始花期、坐果期、成長(zhǎng)期、成熟期。在各個(gè)時(shí)期的風(fēng)險(xiǎn)狀況是不同的。在始花期，主要風(fēng)險(xiǎn)為低溫凍害，一旦受凍，就會(huì)花蕊脫落，造成減產(chǎn)。而低溫程度和受凍時(shí)間對(duì)蘋果的影響又有不同。如果低溫程度淺，中心花不受影響，屬于自然淘汰，可以把營(yíng)養(yǎng)不良、生命力不旺盛的淘汰，免其與其他花爭(zhēng)營(yíng)養(yǎng)，并不影響最終產(chǎn)量；如果低溫嚴(yán)重，中心花被凍死，就可能造成大幅減產(chǎn)或絕產(chǎn)。同時(shí)低溫凍害在疏花前后對(duì)受災(zāi)結(jié)果也不同，如果低溫是在疏花前，可視為自然疏花，優(yōu)勝劣汰，如果在疏花后，就可能使花量減少，從而影響產(chǎn)量。在坐果期，主要的風(fēng)險(xiǎn)有凍災(zāi)、雹災(zāi)、風(fēng)災(zāi)等。凍災(zāi)對(duì)坐果的影響與始花期大體一致情況，坐果期也和始花期一樣，需要疏果，疏果前后遭災(zāi)情況不同。雹災(zāi)主要出現(xiàn)在蘋果坐果和成熟期，是蘋果面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)，也是果農(nóng)最需轉(zhuǎn)嫁的風(fēng)險(xiǎn)。二、蘋果保險(xiǎn)理賠工作實(shí)踐

如何評(píng)估蘋果保險(xiǎn)災(zāi)害損失較為復(fù)雜，目前仍沒(méi)有完善的標(biāo)準(zhǔn)體系和評(píng)估辦法。目前主要做法有以下幾點(diǎn)。

篇(3)

【關(guān)鍵詞】 突發(fā)災(zāi)害;財(cái)務(wù)管理;企業(yè)

一、引言

自然災(zāi)害主要包括地質(zhì)災(zāi)害(如地震)、海洋災(zāi)害(如臺(tái)風(fēng))和其他突發(fā)性災(zāi)害(如森林與草原火災(zāi))等,是人與自然矛盾的一種表現(xiàn)形式,它給人類的生產(chǎn)和生活帶來(lái)嚴(yán)重的損害,是人類過(guò)去、現(xiàn)在、將來(lái)所面對(duì)的最嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)之一。近年來(lái),我國(guó)企業(yè)遭受自然災(zāi)害的現(xiàn)象越來(lái)越頻繁,企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)受到嚴(yán)重?fù)p失。2008年,從年初南方的冰雪到5月12日的汶川大地震,我國(guó)發(fā)生了多起突發(fā)災(zāi)害,除了給人民群眾帶來(lái)傷亡和財(cái)產(chǎn)損失以外,對(duì)受災(zāi)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)也造成了嚴(yán)重影響。汶川大地震發(fā)生后,財(cái)政部、國(guó)稅總局公布了抗震救災(zāi)及災(zāi)后重建稅收政策,但學(xué)術(shù)界尚未針對(duì)自然災(zāi)害財(cái)務(wù)問(wèn)題作出專門的系統(tǒng)化研究,由于缺乏災(zāi)害財(cái)務(wù)理論的指導(dǎo),企業(yè)災(zāi)害財(cái)務(wù)的實(shí)踐一直以來(lái)處于摸索階段。面對(duì)突如其來(lái)的災(zāi)害,如何采取應(yīng)急措施予以積極響應(yīng),是一項(xiàng)緊迫任務(wù)。本文對(duì)突發(fā)災(zāi)害下財(cái)務(wù)管理問(wèn)題進(jìn)行初步的研究。

二、加強(qiáng)突發(fā)災(zāi)害下財(cái)務(wù)管理的意義

我國(guó)是世界上自然災(zāi)害頻發(fā)的國(guó)家之一,據(jù)統(tǒng)計(jì),世界上1/3的自然災(zāi)害發(fā)生在中國(guó),這種狀況近年來(lái)在我國(guó)表現(xiàn)得尤為突出,每年因?yàn)?zāi)害造成直接經(jīng)濟(jì)損失上千億元。因此,加強(qiáng)突發(fā)災(zāi)害下的財(cái)務(wù)管理具有特殊意義,具體體現(xiàn)在如下方面:

(一)突發(fā)災(zāi)害下的財(cái)務(wù)管理對(duì)企業(yè)具有重要意義

汶川大地震后,東汽集團(tuán)在漢旺鎮(zhèn)的一個(gè)公司80%的廠房倒塌受損,1 000多名工人被埋,初步估算直接經(jīng)濟(jì)損失50多億元。地震對(duì)四川省旅游業(yè)也造成了巨大沖擊,全省僅旅游業(yè)因地震而造成的損失就超過(guò)600億元。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),這次大地震造成的經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)10 000億元。頻繁發(fā)生的各類自然災(zāi)害不僅直接威脅到人民的生命和財(cái)產(chǎn)安全,也對(duì)企業(yè)的生存和發(fā)展構(gòu)成嚴(yán)重威脅,自然災(zāi)害已經(jīng)由以前的小概率事件逐漸演變成為企業(yè)環(huán)境的常態(tài),極大地拓寬了企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)邊界,提升了企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。我國(guó)企業(yè)必須直面這一環(huán)境巨變,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),構(gòu)建新型企業(yè)戰(zhàn)略,以有效地應(yīng)對(duì)自然災(zāi)害對(duì)企業(yè)帶來(lái)的不利影響。企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要微觀基礎(chǔ),而企業(yè)財(cái)務(wù)管理則是企業(yè)的核心組成部分,結(jié)合自然災(zāi)害研究企業(yè)的財(cái)務(wù)問(wèn)題具有極其重要的現(xiàn)實(shí)意義。

(二)加大災(zāi)后企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算編制力度,提高預(yù)算編制效率

雖然企業(yè)預(yù)算編制嚴(yán)格按照“上下結(jié)合、分級(jí)編制、逐級(jí)匯總”的程序進(jìn)行,由企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算委員會(huì)層層把關(guān),來(lái)確保預(yù)算的科學(xué)合理性。但是,由于諸多不確定性因素的影響,如信息的不對(duì)稱性、原有的預(yù)算預(yù)期的樂(lè)觀性、企業(yè)所采用的預(yù)算法缺陷等,使得企業(yè)存在預(yù)算寬松問(wèn)題。而災(zāi)后企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)算重在及時(shí)、客觀、實(shí)際、執(zhí)行的適應(yīng)性。那么,災(zāi)后財(cái)務(wù)預(yù)算應(yīng)增大編制力度,強(qiáng)化各級(jí)預(yù)算責(zé)任,簡(jiǎn)化程序,且在有限的期間內(nèi)完成,采取統(tǒng)一決策和分散決策相結(jié)合,提高預(yù)算編制效率。

(三)有利于恢復(fù)投資者信心

當(dāng)突發(fā)災(zāi)害對(duì)公司造成嚴(yán)重影響時(shí),投資者信心的恢復(fù)是一個(gè)艱巨的、長(zhǎng)期的過(guò)程,需要監(jiān)管部門、公司和中介機(jī)構(gòu)等多方的共同努力。其中,公司更應(yīng)該以積極主動(dòng)的態(tài)度,開展各種形式的和投資者的財(cái)務(wù)溝通活動(dòng),通過(guò)一切可行的方式向投資者展示公司的整體戰(zhàn)略規(guī)劃,經(jīng)營(yíng)發(fā)展?fàn)顩r等信息,做好公司和投資者之間的充分溝通,爭(zhēng)取投資者的理解、支持和認(rèn)同。財(cái)務(wù)管理也是保護(hù)中小投資者利益的一種重要途徑。相對(duì)于控股股東和機(jī)構(gòu)投資者,中小投資者由于缺乏分析手段、調(diào)研成本較高等原因,難以及時(shí)掌握公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況,對(duì)公司信息的了解存在一定時(shí)滯,導(dǎo)致其投資決策受到影響。及時(shí)的財(cái)務(wù)管理與溝通可以在相當(dāng)程度上縮短這一時(shí)滯,保障投資者的知情權(quán)及其合法權(quán)益。

三、突發(fā)災(zāi)害下財(cái)務(wù)管理的措施

企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中遭遇災(zāi)害可能屬于小概率事件,但也要有防范意識(shí)。首先,應(yīng)加強(qiáng)自然災(zāi)害財(cái)務(wù)的理論研究。自然災(zāi)害是我國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)管理環(huán)境的重要組成部分,開展自然災(zāi)害財(cái)務(wù)的發(fā)展理論研究具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。有必要將自然災(zāi)害財(cái)務(wù)和可持續(xù)發(fā)展財(cái)務(wù)、環(huán)境財(cái)務(wù)、社會(huì)責(zé)任財(cái)務(wù)、人本財(cái)務(wù)、柔性財(cái)務(wù)、戰(zhàn)略財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)、資本市場(chǎng)財(cái)務(wù)等聯(lián)系起來(lái)加以研究,梳理脈絡(luò),打通相關(guān)學(xué)科之間的研究路徑,為發(fā)展企業(yè)自然災(zāi)害財(cái)務(wù)理論與實(shí)踐提供新的研究視角和研究方法,促進(jìn)我國(guó)自然災(zāi)害財(cái)務(wù)學(xué)科的形成與發(fā)展。對(duì)于突發(fā)災(zāi)害下的財(cái)務(wù)管理,可能有如下措施值得考慮:

(一)給企業(yè)的重大項(xiàng)目和重要資產(chǎn)進(jìn)行保險(xiǎn)

通過(guò)保險(xiǎn),企業(yè)雖然不能降低發(fā)生這些自然災(zāi)害的概率,但卻可以降低它給企業(yè)帶來(lái)的損失。就目前而言,全球各地的保險(xiǎn)業(yè)對(duì)地震風(fēng)險(xiǎn)予以承保的比例都是非常小的。由于地震屬于巨災(zāi)型風(fēng)險(xiǎn),一般在財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)條款中都把該風(fēng)險(xiǎn)列為除外責(zé)任。所以,保險(xiǎn)公司通常的做法就是把地震保險(xiǎn)作為附加險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行開發(fā),投保人只有在投保了普通財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的同時(shí)額外投保地震保險(xiǎn),對(duì)于地震造成的財(cái)產(chǎn)損失才能由保險(xiǎn)公司進(jìn)行賠付。而對(duì)企業(yè)而言,投保附加險(xiǎn)意味著企業(yè)的保險(xiǎn)費(fèi)用會(huì)提高,所以對(duì)于發(fā)生概率極小的地震風(fēng)險(xiǎn),企業(yè)一般為了節(jié)省成本而選擇不投保,只有大型企業(yè)或者大型項(xiàng)目才對(duì)地震風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行投保。但是,經(jīng)過(guò)這次大地震后,企業(yè)還能抱有僥幸心理而放棄投保嗎?所以,對(duì)于關(guān)系企業(yè)生死存亡的重大項(xiàng)目和重要資產(chǎn)一定要進(jìn)行保險(xiǎn)。也有學(xué)者對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)提出了其他應(yīng)對(duì)措施,其中很多人都建議企業(yè)采取“巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化”。資本市場(chǎng)的確是個(gè)能將企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)分散的市場(chǎng),但是我國(guó)資本市場(chǎng)本身不夠規(guī)范和發(fā)達(dá),通過(guò)資本市場(chǎng)化解風(fēng)險(xiǎn)的成本較高,且流動(dòng)性難以保障,透明度也令人擔(dān)憂。

(二)適時(shí)改進(jìn)企業(yè)預(yù)算辦法,建立適應(yīng)災(zāi)后企業(yè)發(fā)展的財(cái)務(wù)預(yù)算

考慮到突發(fā)性災(zāi)害對(duì)企業(yè)所造成的嚴(yán)重?fù)p壞,以及對(duì)企業(yè)近幾年的經(jīng)濟(jì)效益和戰(zhàn)略發(fā)展帶來(lái)的深遠(yuǎn)影響,企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算編制應(yīng)結(jié)合企業(yè)災(zāi)后發(fā)展戰(zhàn)略調(diào)整,打破過(guò)去預(yù)算依托的“基數(shù)+比例增長(zhǎng)”、“零基”指導(dǎo)思想,適時(shí)改進(jìn)原有的預(yù)算辦法,重新建立適應(yīng)災(zāi)后所面臨的市場(chǎng)環(huán)境和自身內(nèi)在發(fā)展需求的財(cái)務(wù)預(yù)算。一是預(yù)算編制基礎(chǔ)。要以“現(xiàn)有企業(yè)存量+前期恢復(fù)生產(chǎn)高投入成本”為基礎(chǔ),體現(xiàn)出企業(yè)特殊時(shí)期財(cái)務(wù)預(yù)算的鮮明特點(diǎn);二是預(yù)算編制方法。動(dòng)態(tài)預(yù)算,即參照企業(yè)超越預(yù)算的思想,以階段性或中短期的目標(biāo)作為替代,時(shí)刻關(guān)注災(zāi)后企業(yè)在政府各項(xiàng)優(yōu)惠政策扶持下的發(fā)展?fàn)顩r,便于企業(yè)管理層和相關(guān)利益者能掌握企業(yè)目前的經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)地位及前景,對(duì)企業(yè)的未來(lái)發(fā)展充滿期待,也利于使企業(yè)得到各方面的理解和支持,從而促使企業(yè)走出災(zāi)害陰影,樹立發(fā)展的信心;三是預(yù)算編制責(zé)任擴(kuò)大。為盡快確定財(cái)務(wù)預(yù)算,保證災(zāi)后企業(yè)資金運(yùn)轉(zhuǎn),企業(yè)管理層可適當(dāng)使決策分權(quán)化和權(quán)力下放,擴(kuò)大預(yù)算編制責(zé)任,增大預(yù)算靈活性,讓不同部門之間關(guān)系對(duì)等,自由決策,績(jī)效責(zé)任自擔(dān),也使得預(yù)算在各部門執(zhí)行過(guò)程中保持穩(wěn)定協(xié)同,及時(shí)分散風(fēng)險(xiǎn)。

(三)自愿性披露內(nèi)容

自愿性披露內(nèi)容包括公司基于改變投資者預(yù)期、恢復(fù)投資者信心等動(dòng)機(jī)主動(dòng)披露的一些其他信息。如管理者對(duì)突發(fā)災(zāi)害發(fā)生后公司長(zhǎng)期戰(zhàn)略的評(píng)價(jià);哪些對(duì)公司來(lái)說(shuō)屬于具有核心能力和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的項(xiàng)目沒(méi)有受到破壞;公司在災(zāi)后重建中的企業(yè)文化,以及其他一些前瞻性預(yù)測(cè)信息等等。自愿披露的信息是對(duì)強(qiáng)制披露信息的補(bǔ)充和擴(kuò)展,以提高強(qiáng)制披露信息的可信度和完整性,可以逐步提升投資者出于對(duì)不對(duì)稱信息的擔(dān)憂而降低的投資信息和意愿。

(四)建立多指標(biāo)預(yù)算評(píng)價(jià)體系,使得災(zāi)后企業(yè)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)有效,具有激勵(lì)性

傳統(tǒng)的預(yù)算評(píng)價(jià)基本以最初預(yù)算為基礎(chǔ),通過(guò)對(duì)比預(yù)算制定與預(yù)算執(zhí)行結(jié)果評(píng)價(jià)企業(yè)績(jī)效和企業(yè)員工的工作努力程度。然而由于傳統(tǒng)預(yù)算的基礎(chǔ)和執(zhí)行過(guò)程中的諸多不確定性因素的影響,二者之間所反映的結(jié)果無(wú)法真正體現(xiàn)出客觀、公平、公正,對(duì)企業(yè)員工的預(yù)算激勵(lì)作用達(dá)不到滿意的效果。相反,單一的財(cái)務(wù)預(yù)算指標(biāo)極易導(dǎo)致決策者的短期行為,難以實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程控制。因此,應(yīng)借鑒戰(zhàn)略預(yù)算管理思想,建立多指標(biāo)預(yù)算評(píng)價(jià)體系,即財(cái)務(wù)指標(biāo)與非財(cái)務(wù)指標(biāo)相結(jié)合,設(shè)立各指標(biāo)的權(quán)重,據(jù)以進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià)。財(cái)務(wù)指標(biāo)以預(yù)算報(bào)表為基礎(chǔ),通過(guò)報(bào)表情況評(píng)價(jià)各部門經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī);非財(cái)務(wù)指標(biāo)則通過(guò)市場(chǎng)占有率、產(chǎn)品質(zhì)量與服務(wù)指標(biāo)、生產(chǎn)率指標(biāo)、人力資源指標(biāo)等常用指標(biāo)來(lái)衡量,有效地克服單一財(cái)務(wù)指標(biāo)的缺陷,綜合評(píng)價(jià),相互制衡,既有利于結(jié)果考核和過(guò)程控制的結(jié)合,也有利于增強(qiáng)預(yù)算的激勵(lì)效果。

(五)充分利用外部各種資金來(lái)源

自然災(zāi)害發(fā)生后,企業(yè)根據(jù)國(guó)家的稅收和信貸等優(yōu)惠政策,及時(shí)同稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行溝通,通報(bào)企業(yè)的損失和面臨的困境,享受稅收減免的優(yōu)惠政策或延期繳稅;及時(shí)同銀行進(jìn)行溝通,享受利息減免的優(yōu)惠政策或延展利息和本金的支付期限,減少災(zāi)害時(shí)期資金的流出,同時(shí)爭(zhēng)取新的貸款和政府無(wú)息或低息貸款,充分利用增量資金。對(duì)于企業(yè)在災(zāi)前投保的產(chǎn)品、設(shè)備和廠房等,及時(shí)統(tǒng)計(jì)企業(yè)受損的金額,通報(bào)保險(xiǎn)公司,溝通協(xié)調(diào),盡快展開理賠工作,獲得賠償資金,增加企業(yè)的資金流入量。同時(shí)對(duì)于政府設(shè)立的各種補(bǔ)貼和資助,符合條件的企業(yè)要及時(shí)爭(zhēng)取,增加企業(yè)一定的資金流入。對(duì)于社會(huì)捐助資金、海外慈善資金等也要積極爭(zhēng)取。符合國(guó)家條件的,可以盡量爭(zhēng)取發(fā)行債券和股票獲取長(zhǎng)期資金來(lái)源。

此外,對(duì)特大災(zāi)害,為使災(zāi)害造成的損失能及時(shí)、公允地表達(dá)給報(bào)表使用者,準(zhǔn)則制定機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)已有的準(zhǔn)則,頒布專門針對(duì)災(zāi)害損失相關(guān)確認(rèn)、計(jì)量會(huì)計(jì)問(wèn)題的指導(dǎo)意見。對(duì)于特定地區(qū)的自然災(zāi)害,如果可以預(yù)見將來(lái)災(zāi)害會(huì)再次發(fā)生,應(yīng)該把災(zāi)害造成的損失構(gòu)成營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的一部分,而不是確認(rèn)為營(yíng)業(yè)外支出。為與企業(yè)其他營(yíng)業(yè)利潤(rùn)構(gòu)成相區(qū)別,建議單獨(dú)在相應(yīng)項(xiàng)目下添加“其中:災(zāi)害造成的損失”項(xiàng)目。對(duì)于災(zāi)害造成的資產(chǎn)減值損失,在預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量現(xiàn)值時(shí),考慮的時(shí)間應(yīng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)最新規(guī)定,結(jié)合企業(yè)行業(yè)和自身特點(diǎn),提供合理的、公允的時(shí)間估計(jì)。因?yàn)?zāi)害造成其他損失形成的負(fù)債的確認(rèn)、保險(xiǎn)公司賠款和政府補(bǔ)助的確認(rèn)的計(jì)量問(wèn)題,可以參考《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》。對(duì)災(zāi)害損失計(jì)量中估計(jì)的不確定性和顯著風(fēng)險(xiǎn),監(jiān)管層應(yīng)特別規(guī)范受災(zāi)害影響的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、重要的估計(jì)數(shù)字、財(cái)務(wù)報(bào)表中對(duì)災(zāi)害損失計(jì)量使用的估計(jì)方法、估計(jì)方法的局限性說(shuō)明等內(nèi)容的披露。

【參考文獻(xiàn)】

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篇(4)

科學(xué)制定農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃。在充分分析各類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)對(duì)象對(duì)災(zāi)害忍耐力的基礎(chǔ)上，來(lái)確定相應(yīng)的農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)方式和生產(chǎn)方式。各地應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)氐淖匀粭l件和經(jīng)濟(jì)條件，科學(xué)制定農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，宜農(nóng)則農(nóng)，宜牧則牧，宜林則林，不可盲目效仿。同時(shí)，在農(nóng)業(yè)、林業(yè)、牧業(yè)內(nèi)部也要調(diào)整優(yōu)化各種產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，符合自然規(guī)律。如農(nóng)業(yè)上可實(shí)施設(shè)施溫室蔬菜栽培，林業(yè)上可以實(shí)施設(shè)施經(jīng)濟(jì)林栽培，牧業(yè)上可以實(shí)施設(shè)施溫室養(yǎng)禽等等。積極改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)環(huán)境。不斷改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)環(huán)境是人類積極防御農(nóng)業(yè)氣象災(zāi)害的主要對(duì)策之一。應(yīng)加強(qiáng)農(nóng)田基本建設(shè)，興修水利，防止水土流失，營(yíng)造防護(hù)林，以調(diào)節(jié)和改善農(nóng)業(yè)氣象條件和農(nóng)田土壤條件，達(dá)到和實(shí)現(xiàn)自然生態(tài)平衡和保護(hù)自然環(huán)境的目的。加強(qiáng)作物品種抗逆性研究。相關(guān)農(nóng)業(yè)科研部門應(yīng)不斷加強(qiáng)林業(yè)、農(nóng)業(yè)、牧業(yè)新品種研究，提高品種自身的抗逆性。如調(diào)整各類農(nóng)作物品種的生育期，避開不良?xì)夂蛴绊?；提高新品種抗旱、抗倒伏能力；還有，通過(guò)育種使林木、果樹品種的抗寒力、抗凍力增強(qiáng)等。推行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度。隨著社會(huì)保障制度的不斷完善，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)已逐步得到廣大農(nóng)民的認(rèn)可。對(duì)那些用盡全力防護(hù)自然災(zāi)害，但仍受到農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害損失的農(nóng)戶，較好的辦法之一即是動(dòng)員或指導(dǎo)其參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，由保險(xiǎn)部門進(jìn)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)救助，通過(guò)政府和全社會(huì)力量減輕和彌補(bǔ)災(zāi)害造成的損失。

防御農(nóng)業(yè)氣象災(zāi)害的應(yīng)急性對(duì)策

農(nóng)業(yè)災(zāi)害的準(zhǔn)確性預(yù)報(bào)。在農(nóng)業(yè)災(zāi)害有可能發(fā)生時(shí)，在預(yù)報(bào)天氣災(zāi)害的同時(shí)，還要準(zhǔn)確的做出農(nóng)業(yè)氣象災(zāi)害的預(yù)報(bào)，以便有效的采取應(yīng)急對(duì)策，使農(nóng)業(yè)災(zāi)害發(fā)生時(shí)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的損失降到最低限度。農(nóng)業(yè)氣象災(zāi)害防御技術(shù)。在防御農(nóng)業(yè)氣象災(zāi)害技術(shù)應(yīng)用中，主要防御途徑是暫時(shí)改變農(nóng)作物生長(zhǎng)的氣候環(huán)境，度過(guò)特殊天氣狀況。比如采取滴灌的方法節(jié)約用水，防治持續(xù)干旱災(zāi)害，用熏煙的方法防御早春晚霜凍害或秋季早霜凍害，都非常有效。特殊氣象條件下的栽培技術(shù)。在農(nóng)業(yè)氣象災(zāi)害發(fā)生或?qū)⒁l(fā)生時(shí)，從農(nóng)業(yè)栽培技術(shù)方面采取措施減緩災(zāi)害發(fā)生，也可以達(dá)到較好的效果。比如，適時(shí)早播利用返漿水防止春旱，在旱作區(qū)利用早秋耕的辦法，蓄水保墑以防翌年春季干旱等。

農(nóng)業(yè)氣象災(zāi)后補(bǔ)救對(duì)策

篇(5)

基金項(xiàng)目：山東省社會(huì)科學(xué)規(guī)劃研究項(xiàng)目，項(xiàng)目編號(hào)：12CJR18；中央高?；究蒲袠I(yè)務(wù)專項(xiàng)課題，項(xiàng)目編號(hào)：201313029。

摘要：提高海洋災(zāi)害的風(fēng)險(xiǎn)管理能力、降低災(zāi)害損失，是海洋強(qiáng)國(guó)戰(zhàn)略實(shí)施的重要保障。在依照可保風(fēng)險(xiǎn)泛化條件辨識(shí)風(fēng)暴潮災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)可保性的基礎(chǔ)上，本文創(chuàng)新并完善了一套基于非參數(shù)估計(jì)模型的海洋災(zāi)害保險(xiǎn)定價(jià)方法，并通過(guò)構(gòu)建信度保費(fèi)厘定模型計(jì)算了風(fēng)暴潮災(zāi)害綜合險(xiǎn)純費(fèi)率，從費(fèi)率厘定的動(dòng)態(tài)調(diào)整、災(zāi)害保險(xiǎn)體系建設(shè)等方面提出了對(duì)策建議，以期為完善海洋災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理體制提供參考。

關(guān)鍵詞：風(fēng)暴潮災(zāi)害；風(fēng)險(xiǎn)可保性；費(fèi)率厘定；核密度估計(jì)

中圖分類號(hào)：F8426文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

一、引言

作為臨太平洋的海洋大國(guó)，風(fēng)暴潮一直以來(lái)都是我國(guó)面臨的主要海洋災(zāi)害（具體見表1）。隨著沿海區(qū)域經(jīng)濟(jì)地位的凸顯，海洋災(zāi)害造成的損失也在逐年擴(kuò)大，而我國(guó)目前實(shí)行的仍是以政府為主體、資金配置財(cái)政性、管理方式計(jì)劃性的災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。相對(duì)于逐年上升的災(zāi)害損失，用于救災(zāi)支出的財(cái)政資源面臨著巨大壓力，再加上管理費(fèi)用和交易成本的上漲，社會(huì)救災(zāi)資金的配置效率嚴(yán)重降低。十將“海洋強(qiáng)國(guó)”建設(shè)提高到了國(guó)家戰(zhàn)略層面，建設(shè)生態(tài)文明，統(tǒng)籌海陸經(jīng)濟(jì)，提高海洋防災(zāi)減災(zāi)能力成為海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新的重要命題。而探索建立現(xiàn)代保險(xiǎn)制度，引入市場(chǎng)化風(fēng)險(xiǎn)分散手段解決海洋災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，不失為一種有益的嘗試。

提高海洋災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)防控能力、降低災(zāi)害損失程度，一直是沿海國(guó)家關(guān)注的重點(diǎn)：美國(guó)、澳大利亞、日本等早在20世紀(jì)初就開始海洋災(zāi)害保險(xiǎn)的研究與實(shí)踐。損失測(cè)算是災(zāi)害保險(xiǎn)定價(jià)的基礎(chǔ)，國(guó)外早期研究多以期望效用理論（Karl.H.Borch，1999）為基礎(chǔ)，使用傳統(tǒng)的精算模型測(cè)算災(zāi)害損失。隨后，學(xué)者們開始將更復(fù)雜的數(shù)理模型引入到災(zāi)害損失評(píng)估中。如Ling Hu、Yating Yang（2009）證明了帕累托分布模型在擬合臺(tái)風(fēng)、洪水災(zāi)害損失時(shí)具有更大的優(yōu)勢(shì)，E.Brodin、H.Rootzen（2009）使用廣義帕累托分布優(yōu)化了用于風(fēng)暴、颶風(fēng)保險(xiǎn)損失評(píng)價(jià)的極值方法，Mokhtari、Roberts等（2011）用故障樹分析方法和事件樹分析方法對(duì)不同海洋災(zāi)害進(jìn)行了損失評(píng)估。在災(zāi)害保險(xiǎn)費(fèi)率厘定方面，使用更完善的數(shù)理模型和方法，解決由災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的異質(zhì)性、頻發(fā)性等帶來(lái)的保費(fèi)厘定技術(shù)難題是大家關(guān)注的熱點(diǎn)。如根據(jù)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)自然特征使用冪變換、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整模型等厘定災(zāi)害保費(fèi)（Wang，1998；Freeman、Kuneruther，2003），使用組合方法、狀態(tài)轉(zhuǎn)移跳擴(kuò)散模型、標(biāo)準(zhǔn)差分析等方法，解決災(zāi)害保險(xiǎn)費(fèi)率厘定中面臨的數(shù)據(jù)有限性和時(shí)間序列性限制等問(wèn)題（Vitor A.Ozaki，2008；Alexander Braun，2011）。

國(guó)內(nèi)在災(zāi)害保險(xiǎn)特別是海洋災(zāi)害保險(xiǎn)方面的研究起步較晚，現(xiàn)有研究主要集中于災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)可保性、損失評(píng)估方法與模型的探討上。對(duì)于災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的可保性，周志剛（2005）等認(rèn)為災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，會(huì)導(dǎo)致大量風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象同時(shí)受損，產(chǎn)生責(zé)任積累，因而災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)是不可保的。而石興（2010）等則提出隨著精算技術(shù)的發(fā)展，可保風(fēng)險(xiǎn)的界限開始變得相對(duì)模糊，重大災(zāi)害等純粹風(fēng)險(xiǎn)能夠進(jìn)入可保行列。對(duì)于災(zāi)害保險(xiǎn)定價(jià)，國(guó)內(nèi)研究大多是關(guān)注了損失擬合的數(shù)理模型優(yōu)化問(wèn)題。災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)中異質(zhì)性的存在，往往造成“雙峰”或“多峰”問(wèn)題。為了消除這些因素對(duì)估計(jì)精度的影響，學(xué)者們對(duì)GPD模型、對(duì)數(shù)正態(tài)分布、廣義帕累托分布等更復(fù)雜的模型及其應(yīng)用展開了研究（趙桂芹、王上文，2006；郝旭東，2008；熊雙平，2010）。

整體而言，國(guó)外對(duì)于海洋災(zāi)害保險(xiǎn)的相關(guān)研究較為系統(tǒng)、成熟，國(guó)內(nèi)研究則相對(duì)不足。一方面，災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)分散的理論研究多聚焦于災(zāi)害損失測(cè)度模型的討論，對(duì)參與災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)分散各方式的具體運(yùn)用，特別是災(zāi)害保險(xiǎn)定價(jià)的研究并不多見。另一方面，雖然災(zāi)害保險(xiǎn)已得到了理論界的關(guān)注，但海洋災(zāi)害保險(xiǎn)，特別是對(duì)公眾生產(chǎn)生活影響較大的風(fēng)暴潮災(zāi)害保險(xiǎn)的研究較為匱乏。因此，本文選取對(duì)沿海地區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展影響較大的風(fēng)暴潮災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)分散問(wèn)題為研究對(duì)象，以風(fēng)暴潮災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)可保性檢驗(yàn)為切入點(diǎn)，構(gòu)建基于非參數(shù)估計(jì)的風(fēng)暴潮災(zāi)害損失分布擬合模型，探討信度模型下風(fēng)暴潮災(zāi)害保險(xiǎn)純費(fèi)率厘定，以期為拓寬海洋災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理的思路及建立海洋災(zāi)害保險(xiǎn)體系提供技術(shù)支撐。

二、風(fēng)暴潮災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)可保性理論框架

傳統(tǒng)意義上的風(fēng)險(xiǎn)可保性一般要求風(fēng)險(xiǎn)具有確定性、偶然性、損失可測(cè)性，以及存在大量同質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)單位、發(fā)生災(zāi)難性損失的概率微乎其微等基本特點(diǎn)。自然災(zāi)害由于具有預(yù)測(cè)難、損失巨大等特點(diǎn)，不具備依靠市場(chǎng)手段分散風(fēng)險(xiǎn)的條件。而隨著投保人風(fēng)險(xiǎn)管理需求的擴(kuò)張、精算技術(shù)的發(fā)展，狹義的可保條件也在逐步放寬?？杀ｏL(fēng)險(xiǎn)泛化理論（趙正堂，2008）等就提出風(fēng)險(xiǎn)可保沒(méi)有絕對(duì)的界限，能籌集到參與風(fēng)險(xiǎn)分散的初始資金、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略的實(shí)施能對(duì)災(zāi)害損失提供補(bǔ)償是判斷風(fēng)險(xiǎn)具有可保性的更可靠的條件，如此說(shuō)來(lái)，災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)作為一類純粹的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該被納入可保行列。對(duì)風(fēng)暴潮災(zāi)害而言，其致災(zāi)頻率較高、影響范圍相對(duì)較廣的自然風(fēng)險(xiǎn)特質(zhì)與社會(huì)防災(zāi)減災(zāi)需求的擴(kuò)張為風(fēng)暴潮災(zāi)害保險(xiǎn)的建立提供了理論支撐。

1.風(fēng)暴潮災(zāi)害符合精算技術(shù)對(duì)可保風(fēng)險(xiǎn)特征的要求。風(fēng)暴潮災(zāi)害是一類主要的突發(fā)性海洋災(zāi)害，其發(fā)生頻率雖然不像普通非壽險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)一樣頻繁，但每年幾十次的發(fā)生次數(shù)，足以提供充足的損失數(shù)據(jù)，反映風(fēng)暴潮災(zāi)害的致災(zāi)信息。從地理分布上講，風(fēng)暴潮災(zāi)害受災(zāi)地區(qū)集中于沿海地區(qū)，受災(zāi)個(gè)體和產(chǎn)業(yè)多為涉海經(jīng)營(yíng)單位，在災(zāi)害損失等方面的統(tǒng)計(jì)中，具有明確的指向性。風(fēng)暴潮災(zāi)害發(fā)生在氣候環(huán)流條件下具有相對(duì)可預(yù)見性、周期性和地域性，歷史氣象記載數(shù)據(jù)也有一定的可參照性，這些因素符合精算理論對(duì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)特征的要求。

2.風(fēng)暴潮災(zāi)害保險(xiǎn)可以實(shí)現(xiàn)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移和消化。由風(fēng)暴潮災(zāi)害損失歷史數(shù)據(jù)可以發(fā)現(xiàn)，財(cái)產(chǎn)損失是其致災(zāi)損失的主要組成部分，人身傷亡的波動(dòng)幅度較大且定損工作難度較大，為此我們建議以綜合險(xiǎn)作為風(fēng)暴潮災(zāi)害保險(xiǎn)的雛形，既能解受災(zāi)群眾生產(chǎn)生活的燃眉之急，又能有效減輕現(xiàn)有的單一政府災(zāi)后救助帶來(lái)的財(cái)政負(fù)擔(dān)，對(duì)社會(huì)各利益主體而言，都是一項(xiàng)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。隨著該領(lǐng)域研究的不斷深入，風(fēng)暴潮災(zāi)害保險(xiǎn)會(huì)形成一個(gè)更完善、豐富的系統(tǒng)。投保人購(gòu)買風(fēng)暴潮災(zāi)害保險(xiǎn)，將超過(guò)免賠額的風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，當(dāng)災(zāi)害發(fā)生時(shí)獲得保險(xiǎn)賠付；原保險(xiǎn)人也可以繼續(xù)購(gòu)買再保險(xiǎn)人提供的再保險(xiǎn)，再保險(xiǎn)人又可以再選擇轉(zhuǎn)分保，使承保風(fēng)險(xiǎn)在原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人之間進(jìn)一步轉(zhuǎn)移。伴隨原保費(fèi)、再保費(fèi)的不斷重新分配，甚至是將其中的壽險(xiǎn)與產(chǎn)險(xiǎn)剝離，使承保風(fēng)險(xiǎn)與承保利益對(duì)應(yīng)分割，將單一主體的風(fēng)險(xiǎn)暴露融入大范圍的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制中，實(shí)現(xiàn)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移和消化。

上述分析表明，風(fēng)暴潮災(zāi)害本身的風(fēng)險(xiǎn)特征與災(zāi)害損失補(bǔ)償功能的實(shí)現(xiàn)共同構(gòu)成了風(fēng)暴潮災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)可保的理論框架。一般而言，風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的厚尾特征是困擾精算技術(shù)實(shí)施的難點(diǎn)。為進(jìn)一步給出風(fēng)暴潮災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)可保的依據(jù)，本文繼而給出風(fēng)暴潮災(zāi)害損失分布厚尾特征的量化分析。圖示法與峰度值是數(shù)據(jù)厚尾性檢驗(yàn)的常用手段，根據(jù)我國(guó)海洋災(zāi)害統(tǒng)計(jì)公報(bào)，我們以1989年以來(lái)的風(fēng)暴潮災(zāi)害直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)據(jù)為樣本，觀察風(fēng)暴潮災(zāi)害損失數(shù)據(jù)對(duì)數(shù)Q-Q圖可以發(fā)現(xiàn)（見圖1），數(shù)據(jù)點(diǎn)基本上緊密圍繞在對(duì)角線附近、殘差圖波幅基本控制在01以內(nèi)，未出現(xiàn)明顯的規(guī)則變化。

將風(fēng)暴潮災(zāi)害的直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)據(jù)代入峰度值計(jì)算公式，有：

風(fēng)暴潮災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的峰度值小于厚尾數(shù)據(jù)峰度臨界值3，初步判斷該風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)無(wú)厚尾特征?？紤]到Q-Q圖和峰度系數(shù)在區(qū)分峰度和尾部問(wèn)題時(shí)摻雜了較多的主觀因素，結(jié)論的說(shuō)服力有所下降（Silverman B W，1986），本文使用Friedrich（Friedrich，2003）等提出的基于分布序列分位數(shù)的厚尾判別方法進(jìn)一步檢驗(yàn)風(fēng)暴潮災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的可保性。即計(jì)算判別系數(shù)T[DD（-*2/3][HT6”]^[][HT][DD）]n=Xp-X1-pXq-X1-q （0

三、風(fēng)暴潮災(zāi)害損失測(cè)度

（一）損失分布擬合模型構(gòu)建

現(xiàn)有對(duì)災(zāi)害損失分布擬合的研究多是建立在參數(shù)估計(jì)基礎(chǔ)上的，需要事先確定函數(shù)分布形式，甄選樣本數(shù)據(jù)。這種數(shù)據(jù)處理方法，難免會(huì)造成信息漏損，對(duì)數(shù)據(jù)空間有限的風(fēng)暴潮災(zāi)害損失數(shù)據(jù)而言，必然會(huì)降低擬合精度。而非參數(shù)模型無(wú)須事先選擇數(shù)據(jù)分布形式，僅以數(shù)據(jù)點(diǎn)作為概率密度估計(jì)的依據(jù)（李竹渝，2007），可大大緩解分布擬合與數(shù)據(jù)處理之間的矛盾，與傳統(tǒng)參數(shù)估計(jì)模型相比，更適用于新險(xiǎn)種損失分布的擬合。其中，核密度估計(jì)是較有代表性的一類方法，其計(jì)算過(guò)程的關(guān)鍵在于核函數(shù)的選擇和最優(yōu)帶寬的確定（吳喜之，1999）。

1962年，Parzen給出了核密度估計(jì)的正式定義：設(shè)K（x）為（-∞，+∞）上一個(gè)給定的概率密度函數(shù)，hn是一個(gè)與之有關(guān)的常數(shù)，其中hn0，n∞，則稱：fn（x）=1nhn∑ni=1K（x-Xihn）為f（x）的一個(gè)核密度估計(jì)，K（x）為核函數(shù)，hn為帶寬。

常用的核函數(shù)有均勻核、正態(tài)核、三角核、雙角核等，由于核密度估計(jì)對(duì)核函數(shù)的選擇不敏感（譚英平，2003），所以當(dāng)n較大時(shí)，核函數(shù)的選擇對(duì)估計(jì)結(jié)果影響不大。在此，本文選擇正態(tài)核進(jìn)行費(fèi)率厘定分析，具體核密度函數(shù)形式為：

帶寬的選擇關(guān)系到模型估計(jì)精度的高低。一般而言，當(dāng)f（x）和K（x）固定時(shí)，使得fn（x）的均方誤差最小時(shí)的帶寬即為最優(yōu)帶寬，從而有（吳喜之，1999）：

即：nh5n=[（f″（x））2u22（K）]-1·f（x）K22

其中，AMSE為fn（x）的漸進(jìn)均方誤差。由此，可得到一個(gè)漸進(jìn)滿意的光滑帶寬hAMSE：

選定帶寬是非參數(shù)核密度估計(jì)中需要解決的關(guān)鍵問(wèn)題，由上述推導(dǎo)可見，理論上最優(yōu)帶寬的選取是非常困難的，因?yàn)樗鼈兌及粗瘮?shù)f（x）和它的二階導(dǎo)數(shù)f″（x）。通常在實(shí)際操作中，可以使用Silverman提出的“經(jīng)驗(yàn)法則”確定帶寬。

假定f（x）為正態(tài)密度函數(shù)，則有：

那么，可估計(jì)最優(yōu)帶寬為：n≈106n-15，其中為樣本偏差。

考慮到實(shí)際數(shù)據(jù)分布與標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布會(huì)存在偏離，我們使用極差-分位數(shù)法對(duì)最優(yōu)帶寬的選擇進(jìn)行改進(jìn)。

令樣本分位數(shù)R為：R=X34-X14≈134σ，有=R[DD（-*2/3][HT6”]^[][HT][DD）]134。其中，R[DD（-*2/3][HT6”]^[][HT][DD）]、X34、X14分別表示樣本分位數(shù)的估計(jì)、樣本3/4和1/4分位數(shù)點(diǎn)。因此，改進(jìn)的最優(yōu)帶寬可以表示為：n≈106min（，R[DD（-*2/3][HT6”]^[][HT][DD）]134）n-15。

（二）風(fēng)暴潮災(zāi)害損失分布擬合實(shí)證分析

令x′i=xiNi，其中Ni代表第i年保費(fèi)籌集區(qū)的總?cè)丝冢瑇i代表第i年風(fēng)暴潮災(zāi)害導(dǎo)致的直接經(jīng)濟(jì)損失，x′i代表第i年風(fēng)暴潮災(zāi)害導(dǎo)致的人均損失，為消除通貨膨脹對(duì)計(jì)算過(guò)程的影響，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行平減處理，計(jì)算所需數(shù)據(jù)均來(lái)自歷年《中國(guó)海洋災(zāi)害統(tǒng)計(jì)公報(bào)》和各省市統(tǒng)計(jì)年鑒。

道德風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，為減少風(fēng)暴潮災(zāi)害綜合險(xiǎn)中的信息不對(duì)稱，鼓勵(lì)投保人自覺(jué)、主動(dòng)地采取風(fēng)險(xiǎn)防御措施。本文在設(shè)計(jì)風(fēng)暴潮災(zāi)害保險(xiǎn)時(shí)，特別設(shè)置了免賠額。低風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)暴潮災(zāi)害的發(fā)生會(huì)對(duì)居民生產(chǎn)生活帶來(lái)影響，但對(duì)于那些處于個(gè)體承受范圍之內(nèi)的損失，居民自身的財(cái)富積累和風(fēng)險(xiǎn)管理完全可以加以消化。例如，美國(guó)的洪水保險(xiǎn)將單個(gè)保單的房屋免賠額設(shè)為25萬(wàn)美元、財(cái)產(chǎn)免賠額設(shè)為10萬(wàn)美元。我國(guó)風(fēng)暴潮各災(zāi)害頻發(fā)區(qū)的常住人口數(shù)量均在百萬(wàn)以上，在綜合衡量了各地區(qū)人均收入后，本文取直接經(jīng)濟(jì)損失01分位數(shù)點(diǎn)對(duì)應(yīng)的數(shù)額為風(fēng)暴潮綜合險(xiǎn)免賠額。同理，高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)暴潮災(zāi)害的發(fā)生會(huì)給地區(qū)居民的生產(chǎn)生活帶來(lái)較大影響，如果由保險(xiǎn)公司全數(shù)承擔(dān)巨額損失，會(huì)對(duì)其正常的經(jīng)營(yíng)造成巨大壓力，甚至導(dǎo)致破產(chǎn)。鑒于我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)育尚不成熟，承載能力有限的現(xiàn)實(shí)，本文設(shè)定了風(fēng)暴潮災(zāi)害綜合險(xiǎn)的賠償限額，取直接經(jīng)濟(jì)損失08分位數(shù)點(diǎn)對(duì)應(yīng)的數(shù)額為保險(xiǎn)賠付上限①。使用Matlab71軟件，得到災(zāi)害損失限額分別為X01=05，X08=67（單位：億元）。

根據(jù)樣本標(biāo)準(zhǔn)差和分位數(shù)的計(jì)算結(jié)果R=7478，=94163，取最優(yōu)帶寬為：

將核密度函數(shù)式代入風(fēng)暴潮災(zāi)害損失均值計(jì)算式E（x）=∫+∞-∞xf（x）dx ，進(jìn)一步得到風(fēng)暴潮災(zāi)害人均損失期望值：

上述風(fēng)暴潮災(zāi)害人均損失期望值計(jì)算公式主要涵蓋了兩類災(zāi)害損失：∫X′08 X′01 x′f（x′）dx′表示損失超過(guò)免賠額但在損失限額之內(nèi)的風(fēng)暴潮災(zāi)害人均損失期望值，∫ +∞X′08 [X′08 ]f（x′）dx′表示損失超過(guò)損失限額的風(fēng)暴潮災(zāi)害人均損失期望值。對(duì)于第一類損失，保險(xiǎn)公司可以如實(shí)賠付；對(duì)于第二類損失，保險(xiǎn)公司僅按照損失限額值賠付。將風(fēng)暴潮災(zāi)害直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)據(jù)②帶入，得到人均損失額期望值=128996≈13（元）。

四、風(fēng)暴潮災(zāi)害綜合險(xiǎn)保費(fèi)厘定

（一）研究對(duì)象界定

本文以風(fēng)暴潮災(zāi)害導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)損失為研究對(duì)象，將其中的房屋損失、設(shè)施損毀、農(nóng)作物損失、養(yǎng)殖損失等各損失類別統(tǒng)一在綜合財(cái)產(chǎn)項(xiàng)下。在保費(fèi)籌集時(shí)，理論上應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)區(qū)域內(nèi)所有危險(xiǎn)單位計(jì)算在內(nèi)，既包含居民個(gè)體也包含企業(yè)等單位。但實(shí)際上，同一區(qū)域居民個(gè)體的收入水平相對(duì)一致，受災(zāi)主體的同質(zhì)性較高；而不同危險(xiǎn)單位在風(fēng)暴潮災(zāi)害中受到的風(fēng)險(xiǎn)相差較大，受災(zāi)主體的同質(zhì)性較低，不符合可保條件對(duì)風(fēng)險(xiǎn)同質(zhì)性的要求，且區(qū)域受災(zāi)單位數(shù)量的相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)較少，也難以進(jìn)行數(shù)據(jù)替代。因此，在討論危險(xiǎn)單位數(shù)量時(shí)，僅將居民個(gè)體計(jì)入在內(nèi)。在風(fēng)暴潮災(zāi)害保險(xiǎn)適用區(qū)域上，考慮到風(fēng)暴潮的發(fā)生具有明顯的地域特征，本文將適用區(qū)域設(shè)定為風(fēng)暴潮災(zāi)害頻發(fā)的沿海十一省市，分別是：遼寧、河北、天津、山東、江蘇、浙江、上海、福建、廣東、廣西、海南。

（二）純保費(fèi)厘定

本文依據(jù)Bühlmann信度模型構(gòu)建風(fēng)暴潮災(zāi)害純保費(fèi)信度厘定模型③，模型基本假設(shè)如下：設(shè)E（Xi|θ）=u（θ），Var（Xi|θ）=v（θ）/w，其中wi 表示損失數(shù)據(jù)xi的權(quán)重，即表示xi攜帶信息的可信程度。wi 越大，xi的方差越小，攜帶的可信信息越多。相應(yīng)的各結(jié)構(gòu)參數(shù)可以表示為：

那么，信度因子可表示為：

由于風(fēng)暴潮災(zāi)害直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)并未按災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行，即未對(duì)觀測(cè)數(shù)據(jù)分組，在此默認(rèn)其損失數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)特征相同，不妨設(shè)觀測(cè)數(shù)據(jù)組數(shù)r為1。令各次風(fēng)暴潮直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)據(jù)xi的權(quán)重為mi（i=1，2，…，n），結(jié)構(gòu)參數(shù)估計(jì)值分別為：

根據(jù)前文風(fēng)暴潮災(zāi)害損失分布擬合的結(jié)果，將各項(xiàng)數(shù)值代入，得到：

從而可得信度因子為：

風(fēng)暴潮災(zāi)害綜合險(xiǎn)居民個(gè)體對(duì)應(yīng)的每次災(zāi)害的信度保費(fèi)④為：

純保費(fèi)法計(jì)算純費(fèi)率還需要使用純保費(fèi)P、固定費(fèi)用F、利潤(rùn)因子Q等參數(shù)，我們對(duì)各參數(shù)的取值過(guò)程如下：

1.危險(xiǎn)單位。危險(xiǎn)單位指一次事故可能造成的最大損失范圍，是計(jì)算保費(fèi)的基本單位，取值以實(shí)用方便為主。參考中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于印發(fā)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)危險(xiǎn)單位劃分方法指引的通知》（2006）的規(guī)定⑤，取每千元保額為一個(gè)危險(xiǎn)單位，即E=1 000元。

2.純保費(fèi)。與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率厘定一般處理方法相同，以風(fēng)暴潮災(zāi)害人均期望損失值作為純保費(fèi)，即P=LE=L1000。

3.利潤(rùn)因子及固定費(fèi)用。根據(jù)前文對(duì)風(fēng)暴潮災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)可保性的分析，風(fēng)暴潮災(zāi)害保險(xiǎn)設(shè)立的根本目的在于提高海洋災(zāi)害的風(fēng)險(xiǎn)分散效率、增強(qiáng)災(zāi)后損失補(bǔ)償能力。因此，風(fēng)暴潮災(zāi)害保險(xiǎn)是以準(zhǔn)公共物品的身份進(jìn)入市場(chǎng)的，這就要求參與經(jīng)營(yíng)的商業(yè)性保險(xiǎn)公司不應(yīng)以利潤(rùn)為首要目標(biāo)；且政府要通過(guò)財(cái)政補(bǔ)貼、稅收減免等措施，平衡投保人支付意愿與保險(xiǎn)人基本利益之間的矛盾。考慮到這些因素，本文將利潤(rùn)因子和固定費(fèi)用設(shè)為理想狀態(tài)，取值為零。

4.可變費(fèi)用。可變費(fèi)用是營(yíng)業(yè)費(fèi)用、手續(xù)費(fèi)、傭金等的合計(jì)，現(xiàn)實(shí)中多以純保費(fèi)的一定比例來(lái)確定，取中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司2008-2011年的費(fèi)用支出與賠付支出比值的平均值作為可變費(fèi)用因子的近似替代。

根據(jù)前述理論推導(dǎo)及相關(guān)假設(shè)條件，得到風(fēng)暴潮災(zāi)害綜合險(xiǎn)指示費(fèi)率：

該結(jié)果顯示，對(duì)于個(gè)體投保人而言，繳納約18元即可獲得單次風(fēng)暴潮災(zāi)害損失1 000元的保險(xiǎn)金額。

五、結(jié)論及啟示

立足于我國(guó)海洋防災(zāi)減災(zāi)現(xiàn)狀，本文著重討論了風(fēng)暴潮災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)可保性與純費(fèi)率厘定，引入保險(xiǎn)技術(shù)豐富海洋災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理的市場(chǎng)機(jī)制，以期提高海洋災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)分散與損失補(bǔ)償能力。因此，主要結(jié)論和啟示如下：

第一，風(fēng)暴潮災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的可保性是困擾相關(guān)海洋災(zāi)害保險(xiǎn)機(jī)制建立的關(guān)鍵。本文通過(guò)分析風(fēng)暴潮災(zāi)害損失數(shù)據(jù)的Q-Q圖、計(jì)算其峰度值，認(rèn)為風(fēng)暴潮災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)在統(tǒng)計(jì)上不具有厚尾性。并進(jìn)一步使用Friedrich提出的序列分位數(shù)檢驗(yàn)方法，證明了這一結(jié)論。

第二，損失分布擬合的準(zhǔn)確度決定了保費(fèi)厘定的效果。本文選擇核密度估計(jì)模型，可以簡(jiǎn)化計(jì)算步驟、減少參數(shù)估計(jì)帶來(lái)的誤差。數(shù)據(jù)擬合結(jié)果表明，這一方法對(duì)于風(fēng)暴潮災(zāi)害保險(xiǎn)這類帶有一定巨災(zāi)特點(diǎn)險(xiǎn)種的費(fèi)率厘定效果較好。

第三，上述純保費(fèi)計(jì)算結(jié)果表明，以居民個(gè)體為投保對(duì)象的綜合險(xiǎn)，每千元保額對(duì)應(yīng)的保費(fèi)大致在18元左右，考慮到我國(guó)居民的實(shí)際收入水平，這一保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該說(shuō)是能夠?yàn)楣娊邮艿?。與此同時(shí)，筆者也認(rèn)識(shí)到優(yōu)化損失擬合模型是提高保費(fèi)定價(jià)科學(xué)性的有效手段，而后續(xù)的費(fèi)率校正問(wèn)題更關(guān)系到保險(xiǎn)定價(jià)的差異性與可行性。所以，借助區(qū)域風(fēng)暴潮災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段劃分等手段，研究風(fēng)暴潮災(zāi)害保險(xiǎn)的差別定價(jià)將是下一步進(jìn)行深度研究的重點(diǎn)。

當(dāng)然，風(fēng)暴潮等海洋災(zāi)害保險(xiǎn)體系的建立是一項(xiàng)龐大的工程，保費(fèi)厘定只是其中的一環(huán)。這一風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建立和實(shí)施需要政府、保險(xiǎn)市場(chǎng)以及居民個(gè)人多方力量的共同支持。提及推行風(fēng)暴潮災(zāi)害保險(xiǎn)的相關(guān)建議，我們認(rèn)為普及海洋災(zāi)害教育、提高居民防災(zāi)減災(zāi)意識(shí)是海洋災(zāi)害保險(xiǎn)體系建立的基本保障。由于公眾缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有發(fā)生的階段，“僥幸”心理導(dǎo)致大多數(shù)人不愿意購(gòu)買保險(xiǎn)，保險(xiǎn)人無(wú)法獲得充足的保費(fèi)進(jìn)行投資運(yùn)作；而大災(zāi)發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)人卻又要在前期利潤(rùn)較少或者無(wú)利可圖的情況下，提供大量的保險(xiǎn)賠付。要想緩解投保人支付意愿與保險(xiǎn)人利潤(rùn)要求的矛盾，除了強(qiáng)制性地降低保險(xiǎn)人的利潤(rùn)預(yù)期外，增強(qiáng)海洋災(zāi)害的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防患于未然，才是解決這一問(wèn)題的根本途徑。對(duì)于風(fēng)暴潮災(zāi)害保險(xiǎn)這樣的準(zhǔn)公共物品，商業(yè)性保險(xiǎn)公司的積極參與能夠提升險(xiǎn)種的市場(chǎng)滲透力與擴(kuò)張力。為了抵消災(zāi)害保險(xiǎn)低收益率對(duì)保險(xiǎn)公司維持正常經(jīng)營(yíng)的不利影響，我們可以借鑒目前政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的做法。在風(fēng)暴潮災(zāi)害保險(xiǎn)的推廣階段，可以加大政府資金、財(cái)稅政策等的扶持力度，待其發(fā)展成熟后再逐步轉(zhuǎn)向市場(chǎng)化發(fā)展模式。此外，日本海嘯的災(zāi)后救助經(jīng)驗(yàn)顯示，建立完善的再保險(xiǎn)市場(chǎng)對(duì)于提高抗擊海洋災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的能力意義重大。我國(guó)的再保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展還相對(duì)滯后，應(yīng)積極吸引資金注入、拓寬再保險(xiǎn)資金的投資渠道，強(qiáng)化保險(xiǎn)市場(chǎng)整體的承災(zāi)能力，最終實(shí)現(xiàn)構(gòu)筑完善的保險(xiǎn)機(jī)制、應(yīng)對(duì)風(fēng)暴潮等海洋災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。

注釋：

①本文對(duì)免賠額和賠付限額的設(shè)定均為經(jīng)驗(yàn)估計(jì)，以使保額能夠覆蓋80%左右的風(fēng)暴潮災(zāi)害損失，這一數(shù)據(jù)是基于歷次災(zāi)害損失金額和地區(qū)居民可支配收入得出的。

②本文所用數(shù)據(jù)均來(lái)自1990-2010中國(guó)海洋災(zāi)害統(tǒng)計(jì)公報(bào)。

③我國(guó)對(duì)風(fēng)暴潮災(zāi)害等海洋災(zāi)害相關(guān)統(tǒng)計(jì)工作開展時(shí)間并不長(zhǎng)，其損失數(shù)據(jù)樣本空間是有限的，在綜合比較了費(fèi)率厘定體系的適用條件后，本文選擇Bühlmann體系作為費(fèi)率厘定的基本模型。

④此信度保費(fèi)即為信度模型下，根據(jù)均值原理計(jì)算得到的人均期望損失值。

⑤該通知對(duì)石油天然氣上游企業(yè)一攬子保險(xiǎn)的危險(xiǎn)單位作了具體規(guī)定：“對(duì)海上石油險(xiǎn)而言，要重點(diǎn)考慮臺(tái)風(fēng)的巨災(zāi)特性……海上油田營(yíng)運(yùn)期一攬子保險(xiǎn)以承包的最大的一個(gè)平臺(tái)或浮式儲(chǔ)油輪的保額，加上保單規(guī)定的施救、清除殘骸、共同海損限額，作為危險(xiǎn)單位……；鉆井平臺(tái)一切險(xiǎn)，以鉆井平臺(tái)的保額，加上保單規(guī)定的施救、清除殘骸、共同海損限額，作為危險(xiǎn)單位；石油天然氣鉆井設(shè)備一切險(xiǎn)以整套鉆機(jī)保額，加上保單規(guī)定的施救、清除殘骸限額，作為危險(xiǎn)單位”。

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關(guān)鍵詞：氣候變化；損失與危害；國(guó)內(nèi)工作；啟示；建議

中圖分類號(hào) P951 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼 A 文章編號(hào) 1002-2104（2014）05-0014-05

氣候變化造成的損失與危害（Loss and Damage）已經(jīng)威脅到人類的可持續(xù)發(fā)展。氣候變化每年奪去近40萬(wàn)人的生命，全球變暖的經(jīng)濟(jì)影響也已經(jīng)造成每年超過(guò)1.2萬(wàn)億美元的損失，相當(dāng)于全球GDP的1.6%[1]。在聯(lián)合國(guó)氣候變化多邊治理框架下，應(yīng)對(duì)氣候變化的減緩與適應(yīng)進(jìn)程進(jìn)展緩慢，因此氣候變化導(dǎo)致的損失與危害急需更加直接的解決方案[2]。小島嶼國(guó)家和最不發(fā)達(dá)國(guó)家遭受海平面上升、極端天氣氣候事件等造成的損失與危害十分嚴(yán)重，為維護(hù)國(guó)家的生存權(quán)和發(fā)展權(quán)，以小島嶼國(guó)家和最不發(fā)達(dá)國(guó)家為代表的廣大發(fā)展中國(guó)家正推動(dòng)在《聯(lián)合國(guó)氣候變化框架公約》（公約）下建立應(yīng)對(duì)氣候變化損失與危害的國(guó)際機(jī)制，引起國(guó)際社會(huì)的廣泛關(guān)注和共鳴[3]。我國(guó)部分區(qū)域?qū)夂蜃兓叨让舾?，加之近年?lái)極端天氣氣候事件頻發(fā)，氣候變化帶給我國(guó)的損失與危害也逐年加劇，應(yīng)對(duì)氣候變化帶來(lái)的損失與危害問(wèn)題已經(jīng)成為關(guān)系國(guó)內(nèi)民生的重大問(wèn)題。因此，研究氣候變化損失與危害國(guó)際機(jī)制的背景與內(nèi)涵，尤其是梳理出這種國(guó)際機(jī)制對(duì)于國(guó)內(nèi)相關(guān)工作的啟示，對(duì)于推動(dòng)國(guó)內(nèi)應(yīng)對(duì)氣候變化損失與危害工作具有借鑒意義。

1 氣候變化損失與危害國(guó)際機(jī)制的背景與涵義

1.1 氣候變化損失與危害國(guó)際機(jī)制的由來(lái)

氣候變化損失與危害國(guó)際機(jī)制是在《公約》下氣候變化損失與危害議題談判中逐步形成和演變而來(lái)。2007年，巴厘行動(dòng)計(jì)劃要求締約方考慮特別脆弱的發(fā)展中國(guó)家應(yīng)對(duì)氣候變化不利影響相關(guān)損失與危害的方法與策略[4]。2008年在波茲南會(huì)議（COP14）上，小島國(guó)聯(lián)盟首次提出應(yīng)對(duì)氣候變化損失與危害的多窗口機(jī)制[5]。2010年第十六屆締約方大會(huì)（COP16）的《坎昆協(xié)議》中決定建立一項(xiàng)旨在考慮特別脆弱的發(fā)展中國(guó)家應(yīng)對(duì)氣候變化不利影響相關(guān)的損失與危害方法的工作計(jì)劃[6]。2011年第十七屆締約方大會(huì)（COP17）的《德班協(xié)議》中提出締約方之間開展討論以加深對(duì)損失與危害問(wèn)題的認(rèn)識(shí)[7]。2012年，由于IPCC《管理極端事件和災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)推進(jìn)氣候變化適應(yīng)》特別報(bào)告的推動(dòng)[8]，以及發(fā)展中國(guó)家利用發(fā)達(dá)國(guó)家急于關(guān)閉巴厘路線圖授權(quán)的有利機(jī)遇，小島嶼國(guó)家和最不發(fā)達(dá)國(guó)家在損失危害問(wèn)題上提高要價(jià)、尋求突破，使損失與危害問(wèn)題突然升溫，在多哈舉行的第十八屆締約方大會(huì)（COP18）上，成為影響大會(huì)能否成功的關(guān)鍵議題之一。最終，《多哈協(xié)議》決定在第締約方大會(huì)（COP19）上建立應(yīng)對(duì)損失與危害的機(jī)構(gòu)安排[9]。

1.2 氣候變化損失與危害國(guó)際機(jī)制的涵義

學(xué)術(shù)界尚未對(duì)損失與危害問(wèn)題形成統(tǒng)一的定義，但基本認(rèn)同氣候變化的損失與危害是人類通過(guò)減緩或適應(yīng)未能避免的氣候變化的不利影響[10]，包括三個(gè)方面：一是由于政治決策與行動(dòng)遲緩、資金技術(shù)缺乏等限制導(dǎo)致減緩或適應(yīng)行動(dòng)不能完全消除氣候變化帶來(lái)的不利影響，存在“殘余的損失與危害”；二是某些氣候變化的不利影響是當(dāng)前人類無(wú)法采取適應(yīng)行動(dòng)的，如海洋酸化；三是按照應(yīng)對(duì)氣候變化行動(dòng)“成本-效益”的原則，采取行動(dòng)的成本大于收益而放棄應(yīng)對(duì)氣候變化行動(dòng)形成的損失與危害。由于當(dāng)前人類應(yīng)對(duì)氣候變化實(shí)踐的現(xiàn)狀決定了氣候變化的損失與危害已不可避免，因此建立專門應(yīng)對(duì)氣候變化損失與危害的機(jī)制就成為必然選擇。目前，最具代表性的應(yīng)對(duì)氣候變化損失與危害的國(guó)際機(jī)制――多窗口國(guó)際機(jī)制主要通過(guò)保險(xiǎn)、恢復(fù)與賠償、風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)損失與危害：保險(xiǎn)部分支持小島國(guó)聯(lián)盟、最不發(fā)達(dá)國(guó)家和其他特別脆弱的發(fā)展中國(guó)家，通過(guò)創(chuàng)新性的保險(xiǎn)工具，幫助管理、傳播、對(duì)沖、減少和轉(zhuǎn)移與氣候變化相關(guān)災(zāi)害的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)?；謴?fù)與賠償部分用于應(yīng)對(duì)漸變事件的不利影響，比如海平面上升、溫升、海洋酸化。由發(fā)達(dá)國(guó)家出資建立“國(guó)際保險(xiǎn)基金”補(bǔ)償小島國(guó)聯(lián)盟、最不發(fā)達(dá)國(guó)家和其他特別脆弱的發(fā)展中國(guó)家因漸變事件造成的損失與危害。風(fēng)險(xiǎn)管理部分通過(guò)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)管理工具，加強(qiáng)減少風(fēng)險(xiǎn)措施的實(shí)施，增加技術(shù)和資金支持來(lái)減少與氣候變化極端事件和漸變事件相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)[5]。

2 國(guó)內(nèi)應(yīng)對(duì)氣候變化損失與危害相關(guān)工作的現(xiàn)狀

目前，我國(guó)沒(méi)有建立針對(duì)氣候變化損失與危害的應(yīng)對(duì)機(jī)制。但現(xiàn)有的自然災(zāi)害應(yīng)對(duì)機(jī)制為應(yīng)對(duì)氣候變化損失與危害提供了基礎(chǔ)，主要有三種：一是國(guó)家財(cái)政轉(zhuǎn)移支付，二是社會(huì)捐助制度，三是自然災(zāi)害保險(xiǎn)。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度是以各級(jí)政府之間所存在的財(cái)政能力差異為基礎(chǔ)，以實(shí)現(xiàn)各地公共服務(wù)水平均等化為主旨而實(shí)行的一種財(cái)政資金轉(zhuǎn)移或財(cái)政平衡制度。向居民提供均等化的基本公共物品與服務(wù)，不僅是現(xiàn)代國(guó)家在民理念的重要體現(xiàn)，而且是國(guó)家政權(quán)及其財(cái)政合法性的基礎(chǔ)和來(lái)源。因此，財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度具有穩(wěn)定器的功能，是處理中央政府和地方政府間關(guān)系、實(shí)現(xiàn)各地財(cái)力均衡和公共服務(wù)均等化、促進(jìn)社會(huì)和諧的重要制度安排。自1994年以來(lái)，我國(guó)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付中的專項(xiàng)補(bǔ)助主要用于特大自然災(zāi)害的救濟(jì)費(fèi)用。如汶川地震造成的直接經(jīng)濟(jì)損失超過(guò)1 000億元，財(cái)政部、民政部下?lián)転?zāi)后重建補(bǔ)助資金300億元。同時(shí)，通過(guò)地方政府對(duì)口支援建設(shè)的形式，實(shí)質(zhì)上形成地方財(cái)政的轉(zhuǎn)移支付[11]。

社會(huì)捐助是慈善的一種最常見的表現(xiàn)方式，是我國(guó)遭受重大自然災(zāi)害恢復(fù)重建過(guò)程中的重要資金和物資來(lái)源機(jī)制，汶川地震災(zāi)區(qū)接受的社會(huì)直接捐助超過(guò)100億元。目前，我國(guó)的社會(huì)捐助制度尚在發(fā)展過(guò)程中，經(jīng)常性的社會(huì)捐助制度正在建設(shè)。

逐步由一種零散被動(dòng)的行動(dòng)演變?yōu)榻?jīng)?；?、規(guī)范化和制度化的活動(dòng)，創(chuàng)新型的社會(huì)捐助制度

正在建設(shè)。目前已經(jīng)建立運(yùn)行的是經(jīng)常性社會(huì)捐助公示制度。但與先進(jìn)國(guó)家對(duì)比，仍存在捐

贈(zèng)與需求之間信息不對(duì)稱，社會(huì)捐贈(zèng)的市場(chǎng)化程度較低，捐助來(lái)源單一，缺乏相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)

制等問(wèn)題。在進(jìn)一步發(fā)揮民間組織在社會(huì)捐助中的作用，明確社會(huì)的稅收優(yōu)惠政策以及社會(huì)

捐助違法行動(dòng)的法律責(zé)任，提高捐贈(zèng)款、捐物管理和使用的透明度等方面仍待提高

[12]。

自然災(zāi)害保險(xiǎn)是運(yùn)用市場(chǎng)機(jī)制，增強(qiáng)社會(huì)和個(gè)人對(duì)自然災(zāi)害承受能力的良好做法。在市場(chǎng)機(jī)制發(fā)展較好的國(guó)家普遍應(yīng)用于包括氣候變化在內(nèi)的自然災(zāi)害損失與危害的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。

減輕政府救濟(jì)和居民自救壓力。我國(guó)習(xí)慣運(yùn)用行政手段進(jìn)行災(zāi)害管理和救助，但政府在重大

自然災(zāi)害補(bǔ)償中的比例不高，大約在3.5%左右，居民自我負(fù)擔(dān)比例約為90%以上。同時(shí)，

盡管社會(huì)存在對(duì)自然災(zāi)害保險(xiǎn)的強(qiáng)烈需求，但國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)的自然災(zāi)害保險(xiǎn)產(chǎn)品極度匱乏。

一般保險(xiǎn)公司不提供巨災(zāi)保險(xiǎn)，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)均將洪水等自然災(zāi)害作為免責(zé)條款，被保險(xiǎn)人無(wú)法從

保險(xiǎn)公司獲得相應(yīng)賠償。如汶川地震后獲得保險(xiǎn)業(yè)的賠付只占全部經(jīng)濟(jì)損失的0.21%。因此，

進(jìn)一步加強(qiáng)和推廣自然災(zāi)害保險(xiǎn)，建立全國(guó)性的自然災(zāi)害市場(chǎng)化應(yīng)對(duì)機(jī)制對(duì)應(yīng)對(duì)氣候變化的

損失與危害具有重要意義。目前，在宜興、蘇州等地區(qū)正在開展農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害保險(xiǎn)的試點(diǎn)，

嘗試適應(yīng)農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害不平衡發(fā)生的規(guī)律，具有自我調(diào)節(jié)、自我平衡的功能，在補(bǔ)償災(zāi)害損

失、恢復(fù)生產(chǎn)、保障災(zāi)民生活、保持農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展中發(fā)揮重要作用，并且為全國(guó)自然災(zāi)害

保險(xiǎn)機(jī)制的建立積累經(jīng)驗(yàn)[13]。

3 氣候變化損失與危害國(guó)際機(jī)制對(duì)國(guó)內(nèi)相關(guān)工作的啟示及建議

3.1 構(gòu)建我國(guó)應(yīng)對(duì)氣候變化損失與損害框架系統(tǒng)

我國(guó)氣候?yàn)?zāi)害涉及面很廣，受災(zāi)程度較深，僅依靠個(gè)人、家庭和企業(yè)難以應(yīng)對(duì)氣候變化的損失與危害，若借鑒應(yīng)對(duì)氣候變化損失與危害國(guó)際機(jī)制，建立我國(guó)應(yīng)對(duì)氣候變化損失與危害的系統(tǒng)將可能極大的推動(dòng)我國(guó)應(yīng)對(duì)氣候變化工作。借鑒氣候變化損失與危害國(guó)際機(jī)制的框架，將氣候?yàn)?zāi)害損失與危害通過(guò)商業(yè)模式、政府分擔(dān)和社會(huì)力量援助等形式，損失與危害實(shí)行分級(jí)、分層分擔(dān)，有助于受災(zāi)人群和地區(qū)的快速重建。我國(guó)應(yīng)對(duì)氣候變化損失與危害的機(jī)制尚未成形，建議從三個(gè)方面進(jìn)一步探索：一是適度調(diào)整政府過(guò)度承擔(dān)的災(zāi)后重建模式，將財(cái)政轉(zhuǎn)移支付由災(zāi)后應(yīng)急的、臨時(shí)的和隨機(jī)的模式轉(zhuǎn)向?yàn)?zāi)前系統(tǒng)的、穩(wěn)定的、長(zhǎng)期的災(zāi)害防治機(jī)制；二是探索制度化、規(guī)范化的災(zāi)害捐助制度，加強(qiáng)捐助過(guò)程的公開、透明、高效和公平，引導(dǎo)社會(huì)資源有效的參與到自然災(zāi)害的重建和恢復(fù)過(guò)程；三是逐步建立和擴(kuò)大自然災(zāi)害的保險(xiǎn)制度，通過(guò)公共和私營(yíng)資金的合作，減少自然災(zāi)害對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行的沖擊，最大化的減少氣候變化導(dǎo)致的損失與危害。最終，形成應(yīng)對(duì)氣候變化損失與危害相關(guān)的政府財(cái)政轉(zhuǎn)移支付、救災(zāi)捐贈(zèng)體系和農(nóng)業(yè)災(zāi)害保險(xiǎn)等的整合機(jī)制。

3.2 充分利用氣候變化損失與危害機(jī)制中的保險(xiǎn)工具

保險(xiǎn)工具是應(yīng)對(duì)極端氣候事件損失與危害機(jī)制的核心作用點(diǎn)，在損失與危害國(guó)際機(jī)制設(shè)計(jì)中充分突出保險(xiǎn)作用的創(chuàng)新性模式，給國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)相關(guān)領(lǐng)域潛力開發(fā)帶來(lái)啟示。氣候變化損失與危害國(guó)際機(jī)制中的保險(xiǎn)部分包括無(wú)法采用符合成本/效益原則的行動(dòng)來(lái)應(yīng)對(duì)的中等或很高氣候變化風(fēng)險(xiǎn)，分為兩條線：對(duì)中等頻度和低影響程度的氣候風(fēng)險(xiǎn)，氣候保險(xiǎn)援助機(jī)制通過(guò)公共或私人保險(xiǎn)，以及其他社會(huì)保障體系支持脆弱的地區(qū)。比如，對(duì)農(nóng)業(yè)的宏觀保險(xiǎn)、國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)基金。對(duì)低頻度高影響程度的氣候風(fēng)險(xiǎn)，提供金融安全網(wǎng)來(lái)應(yīng)對(duì)[14]。國(guó)內(nèi)氣候保險(xiǎn)、特別是農(nóng)業(yè)災(zāi)害險(xiǎn)已經(jīng)初具規(guī)模，在近年氣候?yàn)?zāi)害的應(yīng)對(duì)過(guò)程中發(fā)揮了一定的作用。但仍面臨機(jī)制創(chuàng)新不足、市場(chǎng)機(jī)制作用發(fā)揮不充分、參與程度有限等問(wèn)題。國(guó)內(nèi)應(yīng)該通過(guò)借鑒氣候變化損失與危害國(guó)際機(jī)制中創(chuàng)新的保險(xiǎn)機(jī)制，如加勒比海地區(qū)颶風(fēng)災(zāi)害基金、慕尼黑氣候保險(xiǎn)計(jì)劃等[15]，發(fā)展具有我國(guó)特色的氣候?yàn)?zāi)害風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，充分發(fā)揮我國(guó)氣候保險(xiǎn)在應(yīng)對(duì)災(zāi)害、維護(hù)農(nóng)民生計(jì)、社會(huì)穩(wěn)定方面的獨(dú)特作用。建議針對(duì)氣候?yàn)?zāi)害的特點(diǎn)，重點(diǎn)發(fā)展巨災(zāi)類保險(xiǎn)產(chǎn)品的研究與開發(fā)。在現(xiàn)有農(nóng)業(yè)災(zāi)害險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，發(fā)展氣象災(zāi)害保險(xiǎn)/再保險(xiǎn)，建立完善的保險(xiǎn)產(chǎn)品體系系統(tǒng)設(shè)置，適度增加政府的引導(dǎo)和財(cái)政支持力度，不斷擴(kuò)大氣候?yàn)?zāi)害保險(xiǎn)的覆蓋度和受益度。

3.3 加強(qiáng)國(guó)內(nèi)重點(diǎn)區(qū)域和領(lǐng)域的氣候變化風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理可有效減少氣候變化帶來(lái)的損失與危害，啟示國(guó)內(nèi)重點(diǎn)區(qū)域和領(lǐng)域需要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理以更高效地應(yīng)對(duì)氣候變化帶來(lái)的不利影響。氣候變化變化損失與危害國(guó)際機(jī)制中風(fēng)險(xiǎn)管理模塊主要通過(guò)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理工具，加強(qiáng)減少風(fēng)險(xiǎn)措施的實(shí)施，增加技術(shù)和資金支持來(lái)減少風(fēng)險(xiǎn)。如英國(guó)應(yīng)對(duì)海平面上升和洪水風(fēng)險(xiǎn)的泰伍士河大壩、荷蘭綜合管理洪水災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)和淡水供給的三角州地區(qū)治理機(jī)制、歐盟的城市地區(qū)綜合應(yīng)對(duì)熱浪、洪水和水資源短缺風(fēng)險(xiǎn)的組合行動(dòng)等，均有效減少氣候變化對(duì)區(qū)域和領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)[16]。國(guó)內(nèi)農(nóng)業(yè)、水資源、林業(yè)等領(lǐng)域，城市、海岸帶等區(qū)域面臨較高的氣候變化風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)減少措施，特別是增加技術(shù)和資金投入，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)區(qū)域和領(lǐng)域氣候變化風(fēng)險(xiǎn)的管理。建議加強(qiáng)重點(diǎn)區(qū)域氣候?yàn)?zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)城市、海岸帶等氣候?yàn)?zāi)害高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域加強(qiáng)管理，通過(guò)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估、災(zāi)前預(yù)警、災(zāi)中救助和災(zāi)后恢復(fù)等機(jī)制，有效降低重點(diǎn)區(qū)域的氣候?yàn)?zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和生態(tài)環(huán)境安全。

3.4 開展氣候變化損失與危害機(jī)制的科學(xué)基礎(chǔ)研究

氣候變化損失與危害機(jī)制存在科學(xué)不確定性，國(guó)內(nèi)應(yīng)對(duì)氣候變化損失與危害工作也面臨著同樣的問(wèn)題，相關(guān)科學(xué)基礎(chǔ)也急需加強(qiáng)。首先，由于《公約》下氣候變化的定義是狹義的，特指工業(yè)革命以來(lái)由于直接或間接人類活動(dòng)排放溫室氣體改變地球的大氣組成導(dǎo)致的氣候變化，不包含氣候的自然變率。現(xiàn)有科學(xué)認(rèn)識(shí)無(wú)法準(zhǔn)確的區(qū)分氣候自然變率和人類活動(dòng)導(dǎo)致氣候變化在遭受的損失與危害中的貢獻(xiàn)[17]。其次，與氣候變化相關(guān)的損失與危害的空間范圍巨大，涉及的類型和種類多樣，幾乎全球所有國(guó)家都面臨與氣候變化相關(guān)的損失與危害，廣義上包括人員傷亡、經(jīng)濟(jì)損失、生態(tài)破壞、環(huán)境污染、文化和社會(huì)傳統(tǒng)等[18]。國(guó)內(nèi)開展應(yīng)對(duì)氣候變化損失與危害工作也需要加強(qiáng)損失與危害的定義和范圍等基礎(chǔ)理論研究。第三，氣候變化損失與危害機(jī)制需要堅(jiān)實(shí)的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。同樣，國(guó)內(nèi)也需要建立具有共識(shí)的氣候變化損失與損害的科學(xué)評(píng)估方法，還需要收集、獲得全國(guó)范圍內(nèi)準(zhǔn)確的損失與危害的數(shù)據(jù)開展評(píng)估。建議系統(tǒng)開展氣候變化損失與危害應(yīng)對(duì)機(jī)制的研究，探索氣候變化損失與危害的歸因，深入分析損失與危害問(wèn)題的內(nèi)涵，加強(qiáng)損失與危害評(píng)估理論、方法和數(shù)據(jù)獲取等方面的研究，增強(qiáng)氣候變化損失與危害問(wèn)題的科學(xué)基礎(chǔ)。

3.5 警惕氣候變化損失與危害機(jī)制帶來(lái)的出資壓力

氣候變化損失與危害的機(jī)制仍在設(shè)計(jì)與談判過(guò)程中，由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展和溫室氣體排放量增長(zhǎng)，存在為損失與危害補(bǔ)償方面出資的壓力。雖然，《公約》第4.3條中關(guān)于氣候變化不利影響的責(zé)任認(rèn)定是非常明確的，發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)此負(fù)有不可推卸的歷史責(zé)任[17]。但近年來(lái)，美歐等發(fā)達(dá)國(guó)家竭力逃避和轉(zhuǎn)嫁自身責(zé)任，強(qiáng)調(diào)包括發(fā)達(dá)國(guó)家在內(nèi)的所有國(guó)家在氣候變化面前都是脆弱的，在國(guó)家驅(qū)動(dòng)的原則下，損失與危害是各國(guó)自己的問(wèn)題，應(yīng)該由各國(guó)對(duì)自身的損失與危害負(fù)責(zé)[19]。同時(shí)，發(fā)達(dá)國(guó)家向新興的發(fā)展中大國(guó)施壓，讓與發(fā)達(dá)國(guó)家“具有同等能力”的發(fā)展中國(guó)家在損失與危害補(bǔ)償方面出資，承擔(dān)出資義務(wù)[20]。小島國(guó)聯(lián)盟在損失與危害機(jī)制中提出“污染者付費(fèi)”原則，也不符合《公約》由發(fā)達(dá)國(guó)家承擔(dān)歷史責(zé)任的宗旨，有向發(fā)展中國(guó)家轉(zhuǎn)嫁責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。建議應(yīng)對(duì)氣候變化損失與危害談判工作需要早做準(zhǔn)備，明確我國(guó)是發(fā)展中國(guó)家的定位，不能承擔(dān)與發(fā)達(dá)國(guó)家“具有同等能力”的責(zé)任，并制定損失與危害機(jī)制談判中“污染者付費(fèi)”責(zé)任的應(yīng)對(duì)策略。

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篇(7)

關(guān)鍵詞：校園，災(zāi)害教育，實(shí)施現(xiàn)狀

基金項(xiàng)目：本文系云南大學(xué)資源環(huán)境與地球科學(xué)學(xué)院資助項(xiàng)目“災(zāi)害與防災(zāi)減災(zāi)課程體系建設(shè)”研究成果（編號(hào)：2013CJ006）。

中圖分類號(hào)：G510 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

自然災(zāi)害是一個(gè)不容忽視的全球性問(wèn)題。國(guó)際上一直致力于減輕自然災(zāi)害，重視社會(huì)自然災(zāi)害教育?？傮w來(lái)說(shuō)，國(guó)際上自然災(zāi)害教育開展早于我國(guó)，研究也較國(guó)內(nèi)自然災(zāi)害教育研究更成熟，這些研究和經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)開展災(zāi)害教育具有非常重要的借鑒意義。

一、國(guó)內(nèi)防災(zāi)教育現(xiàn)狀

汶川大地震以來(lái)，中國(guó)在一定程度上開始重視防災(zāi)減災(zāi)教育。然而目前，我國(guó)的防災(zāi)教育仍存在很多問(wèn)題：

一是防災(zāi)意識(shí)不夠，對(duì)防災(zāi)教育工作不夠重視。目前，在教育部、教育局要求下，一些學(xué)校已經(jīng)有災(zāi)害教育計(jì)劃，但真正實(shí)施災(zāi)害教育的學(xué)校卻不多。有的城市小學(xué)認(rèn)真搞防災(zāi)教育、訓(xùn)練的占到了八成，而有的高中連形式都不走。大部分高校開展災(zāi)害教育流于形式。有關(guān)調(diào)查顯示，學(xué)校教育排在大學(xué)生獲取災(zāi)害及減災(zāi)知識(shí)主要途徑的最后一位；僅18.3%的大學(xué)生參加過(guò)救災(zāi)演習(xí)等活動(dòng)[1]。

二是沒(méi)有建立完整的防災(zāi)應(yīng)急體系。社會(huì)各級(jí)和學(xué)校對(duì)防災(zāi)應(yīng)急預(yù)案缺乏了解，缺乏實(shí)際防災(zāi)、減災(zāi)的經(jīng)驗(yàn)，預(yù)案演練不夠。有關(guān)研究表明，汶川大地震時(shí)，除了個(gè)例之外，受災(zāi)地區(qū)的行政官員、公眾和災(zāi)民之中，絕大多數(shù)都對(duì)自然災(zāi)害的發(fā)生、發(fā)展、預(yù)防、應(yīng)變、補(bǔ)救、自救等，在事先缺乏必要的認(rèn)識(shí)，在物資準(zhǔn)備、精神準(zhǔn)備、制度管道和政策性安排上都存在不足，這也導(dǎo)致了不少應(yīng)急救災(zāi)行動(dòng)的忙亂和無(wú)序[2]。

三是防災(zāi)減災(zāi)的科普知識(shí)宣傳不夠，很多人缺乏必要的避災(zāi)自救常識(shí)。據(jù)有關(guān)部門對(duì)汶川震區(qū)中小學(xué)生的調(diào)查結(jié)果顯示，70 %的學(xué)生沒(méi)有接受過(guò)防震減災(zāi)科普知識(shí)宣傳，85%的受訪者表示不會(huì)主動(dòng)閱讀有關(guān)防震減災(zāi)知識(shí)的書籍。接受過(guò)地震逃生訓(xùn)練的受訪者僅占30%，知道地震有相關(guān)前兆的僅占35%，不能熟練靈活運(yùn)用防震知識(shí)的占到了90%[3]。

四是各級(jí)學(xué)校的教學(xué)樓、宿舍等達(dá)不到規(guī)定的防災(zāi)標(biāo)準(zhǔn)，抵御自然災(zāi)害的能力較弱。在汶川大地震中，多所學(xué)校的教學(xué)樓垮塌，造成慘重傷亡，很大原因是學(xué)校的建筑達(dá)不到應(yīng)有的防震級(jí)別 [4]。

二、國(guó)外防災(zāi)教育現(xiàn)狀

國(guó)際上，許多國(guó)家都十分重視校園防災(zāi)教育的開展。在2006年各國(guó)向世界減災(zāi)大會(huì)（WCDR）呈交的報(bào)告中，有110多個(gè)國(guó)家不同程度地開展災(zāi)害教育。這些國(guó)家的災(zāi)害教育主要集中在以下幾個(gè)方面：

（一）把災(zāi)害教育納入國(guó)民教育體系

只有了解災(zāi)害才能更好的應(yīng)對(duì)災(zāi)害。日本、新西蘭[12]等國(guó)由法律強(qiáng)制實(shí)施災(zāi)害教育，美國(guó)開設(shè)了專門的災(zāi)害課程，科特迪瓦、斯里蘭卡把災(zāi)害教育整合到其他學(xué)科中進(jìn)行教學(xué)，巴布亞新幾內(nèi)亞、加拿大和奧地利等國(guó)是在沒(méi)有課程的情況下開展災(zāi)害教學(xué)。印度、斯里蘭卡、孟加拉國(guó)、哥斯達(dá)黎加的災(zāi)害教育是全國(guó)性的[6-7]，而巴西和委內(nèi)瑞拉僅在自治區(qū)或州內(nèi)舉行災(zāi)害教育，但毫無(wú)疑問(wèn)，這些國(guó)家對(duì)災(zāi)害教育都非常重視。

（二）教師培訓(xùn)

加強(qiáng)災(zāi)害教育，最好的就是先培訓(xùn)老師，然后再讓老師培訓(xùn)學(xué)生。日本學(xué)校開展定期的有關(guān)防災(zāi)對(duì)策、指導(dǎo)學(xué)生防災(zāi)方法、學(xué)生心理輔導(dǎo)為主要內(nèi)容的教師防災(zāi)進(jìn)修或研討會(huì)，并編制符合學(xué)生年齡特點(diǎn)的災(zāi)害教育課程[12]。韓國(guó)各市地都有安全教育教師研究會(huì)，他們定期召開研討會(huì)，組織防災(zāi)教育教師就學(xué)校校本課程的開發(fā)等進(jìn)行切磋交流。

（三）有針對(duì)性的開展災(zāi)害教育

面對(duì)不同的災(zāi)害，各國(guó)開展了不同的災(zāi)害教育。如斯里蘭卡主要以洪水、颶風(fēng)和海嘯知識(shí)為主，哥斯達(dá)黎加則尤其注重地震和火山知識(shí)，德國(guó)主要進(jìn)行防火安全教育。各國(guó)針對(duì)各個(gè)年齡階段，也分別設(shè)計(jì)了不同的教育方案。例如，日本的中小學(xué)就開設(shè)防災(zāi)課，出版針對(duì)中小學(xué)校園安全的教材，并按照年級(jí)高低不斷變化其中的內(nèi)容[5]。

（四）防災(zāi)演練

為了增強(qiáng)國(guó)民對(duì)災(zāi)害的應(yīng)對(duì)經(jīng)驗(yàn)和應(yīng)對(duì)能力，一些國(guó)家非常重視防災(zāi)演練。日本各類各級(jí)學(xué)校都很注重開展災(zāi)前準(zhǔn)備、減災(zāi)措施等活動(dòng)[8]，當(dāng)畢業(yè)生走向社會(huì)后，同樣要參加由單位組織的防災(zāi)演練。日本學(xué)生對(duì)于災(zāi)害的應(yīng)對(duì)步驟基本形成了條件反射。孟加拉國(guó)兒童在學(xué)校要參與各種防災(zāi)的游戲，而后和家人一起探討或進(jìn)行家庭防災(zāi)演練。2005以來(lái)，孟加拉國(guó)在各種災(zāi)害中受傷的人數(shù)大大減少，尤其是受傷兒童比例比2005年以前減少了85%[9]。

（五）社區(qū)支持

國(guó)外防災(zāi)教育非常重視社區(qū)參與。美國(guó)政府鼓勵(lì)普通民眾組成“社區(qū)應(yīng)急反應(yīng)隊(duì)”。哥斯_黎加以學(xué)校為減災(zāi)教育基地，讓社區(qū)成員參與到教育和管理當(dāng)中，使減災(zāi)教育持久進(jìn)行。日本也非常注重學(xué)校與社區(qū)、家庭間的互動(dòng)，調(diào)動(dòng)多方力量有效開展災(zāi)害教育。

（六）媒體宣傳

當(dāng)今時(shí)代是信息時(shí)代，媒體是人們獲取各種知識(shí)和信息的重要平臺(tái)[10]。各國(guó)政府都非常重視媒體的宣傳作用，如日本、韓國(guó)從法律上明確了媒體在災(zāi)害教育中的地位和責(zé)任。德國(guó)政府建立了“危機(jī)預(yù)防信息系統(tǒng)”，向人們集中提供各種災(zāi)害知識(shí)和技能。除此之外，紀(jì)念日、宣傳手冊(cè)、報(bào)紙和互聯(lián)網(wǎng)等也是國(guó)外實(shí)施防災(zāi)教育的普遍手段。

三、國(guó)外校園防災(zāi)教育對(duì)中國(guó)的啟示

（一） 將災(zāi)害教育納入國(guó)民教育體系

作為防災(zāi)減災(zāi)教育的客體，我國(guó)公眾的防災(zāi)減災(zāi)大多停留在意識(shí)層面上，對(duì)于防災(zāi)減災(zāi)教育不重視，對(duì)于相關(guān)的信息不主動(dòng)去了解甚至回避，對(duì)于政府的宣傳、教育主體的培訓(xùn)和教育不去重視[11]，在知識(shí)和物質(zhì)上缺乏準(zhǔn)備。國(guó)民的災(zāi)害意識(shí)相當(dāng)薄弱，避災(zāi)自救能力差。有必要效仿新西蘭等國(guó)，由法律強(qiáng)制實(shí)施災(zāi)害教育，將災(zāi)害教育納入國(guó)民教育體系，提高國(guó)民的防災(zāi)意識(shí)。

（二）開展教師培訓(xùn)，加強(qiáng)學(xué)校災(zāi)害教育的師資建設(shè)

災(zāi)害教育要在學(xué)校中推行，必須要有專業(yè)教師來(lái)專門進(jìn)行災(zāi)害教育傳承的工作。我國(guó)學(xué)校教育中沒(méi)有獨(dú)立的防災(zāi)教育課程，很多學(xué)校也沒(méi)有專門的防災(zāi)教育教師。因此，教育行政部門和學(xué)校有必要組織教師和管理人員進(jìn)行專門防災(zāi)減災(zāi)培訓(xùn)，并將其學(xué)習(xí)的結(jié)果納入考核之中，提高教師的判斷能力和應(yīng)對(duì)能力，把防災(zāi)減災(zāi)專業(yè)知識(shí)納入教師繼續(xù)教育計(jì)劃之中，以制度性保障推行師資力量的建設(shè)[13]。

（三）規(guī)范落實(shí)學(xué)校災(zāi)害知識(shí)教育與防災(zāi)演練

目前，中國(guó)災(zāi)害教育最大的問(wèn)題是形不成常態(tài)。中國(guó)的教育體系，更加重視升學(xué)，多數(shù)學(xué)校的災(zāi)害教育仍停留在意識(shí)層面或淺層次規(guī)訓(xùn)層面，缺乏持久性。我國(guó)學(xué)校災(zāi)害教育仍以教師課堂講解為主，缺乏師生互動(dòng)，難以達(dá)到教學(xué)的目的。突發(fā)災(zāi)害時(shí)，若無(wú)法及時(shí)得到政府的救助，災(zāi)民自身對(duì)災(zāi)害的應(yīng)對(duì)能力就至關(guān)重要。因此，全面落實(shí)防災(zāi)減災(zāi)演習(xí)，加強(qiáng)學(xué)校防災(zāi)安全及災(zāi)害應(yīng)急技能培訓(xùn)，切實(shí)增強(qiáng)學(xué)生的防災(zāi)能力及自救能力，應(yīng)是我們改善學(xué)校防災(zāi)減災(zāi)教育的重點(diǎn)。

（四）完善學(xué)校災(zāi)害教育的社會(huì)支持系統(tǒng)

防災(zāi)教育需要全社會(huì)的參與。減災(zāi)的多維教育包括多個(gè)方面，無(wú)論是災(zāi)害應(yīng)急演習(xí)還是教學(xué)情景模擬都需要多方面、多部門的支持與參與[14]。學(xué)校舉行具有一定危險(xiǎn)性的實(shí)踐活動(dòng)時(shí)，也需要活動(dòng)學(xué)生家長(zhǎng)的支持?？梢哉f(shuō)，學(xué)校災(zāi)害教育只有在家庭和社區(qū)的理解與協(xié)作下才能順利實(shí)施。除了調(diào)動(dòng)家長(zhǎng)、社區(qū)的支持外，公益組織、非政府組織以及政府的支持對(duì)學(xué)校教育目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)也非常重要，如建立防震減災(zāi)科普教育基地、地震博物館、地震遺址紀(jì)念公園、防災(zāi)教育主題公園等災(zāi)害教育基地。通過(guò)對(duì)這些基地的參觀學(xué)習(xí)，加深學(xué)生對(duì)災(zāi)害的印象，增強(qiáng)應(yīng)對(duì)災(zāi)害的能力。另外，利用媒體加強(qiáng)災(zāi)害知識(shí)的宣傳，對(duì)學(xué)校防災(zāi)教育來(lái)說(shuō)也必不可少。

（五）開發(fā)區(qū)域性校園災(zāi)害教育教材

開展災(zāi)害教育須有對(duì)應(yīng)的教材。這些教材要能夠幫助教師和學(xué)生們學(xué)習(xí)自然災(zāi)害知識(shí)，提高避災(zāi)自救意識(shí)，學(xué)會(huì)逃生技能。我國(guó)不同地區(qū)發(fā)生的自然災(zāi)害的種類有所不同，學(xué)生需要應(yīng)對(duì)的災(zāi)難也會(huì)有所差異。因此，我們應(yīng)該鼓勵(lì)做區(qū)域性的鄉(xiāng)土教材，而不是全國(guó)性的統(tǒng)一讀本。每個(gè)地區(qū)災(zāi)害特點(diǎn)不一樣，所以針對(duì)區(qū)域特色開展災(zāi)害教育會(huì)更加具體、實(shí)用。

四、結(jié)論